Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Возврат товаров покупателем учитывается ли в строке 100.00.009 III А?
|
|
|
|
#1 Пн Мар 28, 2016 10:16:04
|
|
|
Вернули покупатели наш товар, я оприходовала его на склад.
Д 1320 К 7010 = 6000 тг.
Д 3391 К 6020 = 65000 тг.
Ндс исключим для простоты.
Отсюда вопрос: заполним ли мы строку 100.00.009 III А на сумму 6000 тенге?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Мар 28, 2016 10:31:14
|
|
|
| Юля-Красотуля говорит: |
на начало - 0
на конец - 6000
поступление товаров -0 |
Ну у вас, чтобы 1320 - 8110 получилось, должны быть 8110 - 1310, 3310, 3350+3150+3210. НДС исключим для простоты.
А это 100.00.009 III А - 100.00.009 III H, 100.00.009 IV, 100.00.012, 100.00.016
| Юля-Красотуля говорит: |
|
форматно-логический контроль не пройду. |
Какой?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пн Мар 28, 2016 10:36:22
|
|
|
| С. Ромазанов говорит: |
|
Ну у вас, чтобы 1320 - 8110 получилось, должны быть 8110 - 1310, 3310, 3350+3150+3210. НДС исключим для простоты. |
я Вас понимаю, и Вы конечно 100 раз правы. просто примерно на эту сумму не идут вычеты, и я задумалась.
ведь может быть, что продали товар в 2014 г., а назад его вернули в 2015г. ? вот и выходит
| С. Ромазанов говорит: |
на начало - 0
на конец - 6000
поступление товаров -0 |
в любом случае, я благодарна Вам за ответ. заполнять 100.00.009 III А на сумму 6000 тенге не буду.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пн Мар 28, 2016 15:56:44
|
|
|
| Юля-Красотуля говорит: |
|
Отсюда вопрос: заполним ли мы строку 100.00.009 III А на сумму 6000 тенге? |
Думаю, что можно
| Цитата: |
в строке 100.00.009 III указывается стоимость:
поступивших в течение налогового периода ТМЗ, в том числе приобретенных, полученных безвозмездно, в результате реорганизации путем присоединения, в качестве вклада в уставный капитал, а также поступивших по иным основаниям; |
Добавлено спустя 18 минут 9 секунд:
а скорее даже нужно
| Юля-Красотуля говорит: |
на начало - 0
на конец - 6000
поступление товаров -0 |
так вы вычет получается себе уменьшаете по формуле 0-6000+0=-6000,а минус на минус будет плюс. А должна быть корректировка дохода в строке 100.00.022(так как возврат за прошлый период), и вычет 0 (0-6000+6000).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Вт Мар 29, 2016 14:19:20
|
|
|
| С. Ромазанов говорит: |
|
Что происходит? Это массовое? |
Вы имеете ввиду, что себестоимость уже пошла на вычет в прошлом году и в этом году ее нужно «вернуть», то есть отминусовать? Этот момент упустила, тогда ваш вариант правильный.
А я к своему варианту
добавлю в 100.00.009 VIII 6000, ведь ТМЗ действительно поступили, хоть и по иным основаниям.
| Юля-Красотуля говорит: |
|
Д 3391 К 6020 = 65000 тг. |
наоборот
http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=122754#122754
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
