Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Какой признак происхождения и источни...
    С 1 декабря 2020г.изменился перечень ...
    Обязательство по заполнению источник происхождения, вы ставите 5?
    Не проводится возврат товара, причина - не заполнен источник происхождения
    В форме 328 источник происхождения то...
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Изменился частично источник происхождения, но признак и код ТН ВЭД не меняются,перевыставлять ЭСФ ?     
    Кама
    Резидент Баланса
    Спасибки: +60 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Вс Мар 11, 2018 18:53:17   

    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=647090#647090

    Всем доброго времени суток! На предприятии (ТОО. упрощ. режим. плательщики ндс с 4 квартала 2017г ) реализует товары как из перечня изьятий так и не входящие в него.В 1С при формировании источника происхождения в ячейке "номер строки в гтд" автоматически принимает порядковый номер раздела ГТД я в принципе с этим согласна...
    нигде в инструкциях по формированию источников не указано что указывается именно раздел, для примера берутся строки гтд с одним или двумя наименованиями и не упоминается что перечень наименований может быть разбит по подразделам и строках гтд могут быть разделы...на фирме сменилось уже два бухгалтера н и вот теперь, вдруг обнаруживается что ввод первоначальных остатков при формировании источников вручную вводились строки не разделов а строки подразделов! при этом признак происхождения у всех верный, так же как и код ТН ВЭД.

    и вот теперь вопрос: получается что СФ при реализации выписывался с неверным источником лишь в части "номер строки гтд"но номер гтд содержал правильную - насколько это критично?Это чем то чревато для покупателей и
    Есть ли необходимость перевыставлять все ЭСФ за полгода если в них эти данные вообще не попадают т.к. признак происхождения -2 как был, так и остается и код ТН ВЭД не изменился?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    NatalyaV
    Команда Баланса
    Спасибки: +1335 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Вс Мар 11, 2018 20:42:23 Сказали Спасибо❤   

    Кама говорит:
    Это чем то чревато для покупателей

    Тем, что при перепродаже (если они перепродают) они тоже укажут не тот номер строки, но это только для товаров с признаком 1, либо с признаком 2, но в случае, если в Перечень будут внесены изменения и 2 превратится в 1. Опять же вы упоминаете про 1С, при выгрузке из 1С для признака 2 не заполняется номер ГТД, при перепродаже ваши покупатели смогут поставить только признак 5.
    Кама говорит:
    Есть ли необходимость перевыставлять все ЭСФ за полгода если в них эти данные вообще не попадают т.к. признак происхождения -2 как был, так и остается и код ТН ВЭД не изменился?

    и что тогда перевыставлять? Ну конечно при желании всегда можно найти чем себя занять и покупателям работы подкинуть. Может как раз их обзвонить и опрос сделать?

    Добавлено спустя 3 минуты 42 секунды:

    По разделам ГТД не поняла, сказывается, что не имела возможности с ними работать, но в правилах ЭСФ есть
    Цитата:
    В графе 16 «Номер товарной позиции из Декларации на товары или заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов» указывается порядковый номер товара, отраженный в графе 32 декларации на товары, или порядковый номер товара, отраженный в графе 1 заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов. Данная строка является обязательной по товарам, относящимся к Признаку «1» в графе 2 «Признак происхождения товара, работ, услуг».
    Про разделы и подразделы ничего нет.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Кама
    Резидент Баланса
    Спасибки: +60 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Пн Мар 12, 2018 00:27:14   

    anginaa говорит:
    Тем, что при перепродаже (если они перепродают) они тоже укажут не тот номер строки, но это только для товаров с признаком 1, либо с признаком 2, но в случае, если в Перечень будут внесены изменения и 2 превратится в 1. Опять же вы упоминаете про 1С, при выгрузке из 1С для признака 2 не заполняется номер ГТД, при перепродаже ваши покупатели смогут поставить только признак 5.
    Кама говорит:
    Есть ли необходимость перевыставлять все ЭСФ за полгода если в них эти данные вообще не попадают т.к. признак происхождения -2 как был, так и остается и код ТН ВЭД не изменился?

    и что тогда перевыставлять? Ну конечно при желании всегда можно найти чем себя занять и покупателям работы подкинуть. Может как раз их обзвонить и опрос сделать?


    Вот по моему- странным образом как-то в итоге покупатели получают ЭСФ все же с источниками,теми которые исчезают при отправке ЭСФ из 1С в систему ИС ЭСФ ... в их (покупателей)полученной версии они вновь появляются, я как раз этот момент и хотела выяснить и понять почему так происходит и как все это работает

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    NatalyaV
    Команда Баланса
    Спасибки: +1335 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Пн Мар 12, 2018 00:44:27   

    Вообще-то источник вы у себя формируете свой, а у получателя формируется на основании ЭСФ уже свой с номером ЭСФ, может я чего-то не знаю, но с признаком 2 к нему должны прийти только код ТНВЭД и наименование по декларации/заявлению, уже без номера ГТД и без номера строки. Но вот так специально не задавалась целью, выяснить у покупателя, отразился ли у них в признаке 2 в 1С номер строки декларации или нет, все внимание было к признаку 1.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Кама
    Резидент Баланса
    Спасибки: +60 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Пн Мар 12, 2018 01:23:06   

    пока единственное что я нашла в одном из ответов на блоге председателя КГД МФ РК в одном из пояснений на немного другой вопрос,он ссылаясь на пункт правил, ниже дает примечание касательно разделов:

    Цитата:
    В соответствии с пунктом 61 Правил в графе 15 "№ Декларации на товары, заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов, СТ-1 или СТ-KZ" указывается:

    20-значный регистрационный номер декларации на товары в случае реализации товара, ввезенного на территорию Республики Казахстан с третьих стран, и относящегося к Признаку "1" в графе 2 "Признак происхождения товара, работ, услуг".

    При этом однородные импортированные товары по различным регистрационным номерам декларации на товары указываются в отдельных строках настоящего раздела;


    Кто нибудь переведите мне плиз,вот это его примечание выделенное жирным шрифтом на понятный язык,ибо как в Библии-каждый по своему понимает и трактует!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Кама
    Резидент Баланса
    Спасибки: +60 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Пн Мар 12, 2018 10:53:53   

    последнее мое сообщение снимается с обсуждения- разобралась,что заехала не туда-пояснение касалось раздела в эсф ,к разделу гтд отношения не имеет-все остальные вопросы поднятые в начале темы- открыты!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    NatalyaV
    Команда Баланса
    Спасибки: +1335 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Пн Мар 12, 2018 13:36:44   

    Да, не совсем в ту степь, но все же к гтд отношение имеет, одно и то же наименование в отдельных строках по причине того, что гтд разные и скорее всего номера строк в гтд тоже разные.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Кама
    Резидент Баланса
    Спасибки: +60 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Пн Мар 12, 2018 16:07:23   

    С источниками определилась- заполняет согласно правилам по строке 32 гтд- она же строка раздела
    значит ввод остатков таки был сделан неправильно по источникам именно в части строки гтд, номер нужно было брать именно раздела а не из списка в разделе.
    что делаем далее теперь нужно определиться что видят покупатели в своих ЭСФ...возвращаемся к правилам:

    1) В пункте 49.
    Цитата:
    В графе 3/1 «Наименование товаров в соответствии с Декларацией на товары или заявлением о ввозе товаров и уплате косвенных налогов» указывается наименование товара, отраженное в графе 31 основного (добавочного) листа декларации на товары при импорте с территории третьих стран, или в графе 2 заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов при импорте с территории государства-члена ЕАЭС.
    Данная строка подлежит обязательному заполнению по товарам, относящимся к признакам «1», «2» в графе 2 «Признак происхождения товара, работ, услуг».

    2)В пункте 62.
    Цитата:
    В графе 16 «Номер товарной позиции из Декларации на товары или заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов» указывается порядковый номер товара, отраженный в графе 32 декларации на товары, или порядковый номер товара, отраженный в графе 1 заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов.
    Данная строка является обязательной по товарам, относящимся к Признаку «1» в графе 2 «Признак происхождения товара, работ, услуг».

    значит,согласно правил, они видят (должны видеть ) относящиеся к признакам 1 и 2номер гтд и относящийся к признаку 1 номер строки декларации и относящийся к признаку 1 в графе 16 = ВСЕ!

    т.е. касательно строки товарной позиции в графе 16 по товару с признаком "2" они не видят! (Что сейчас мне подтвердил один покупатель)

    (Очень странно,но правила не предусматривают того что впоследствии у покупателей признак 2 поменяется на 1 если в будущем товар включат в перечень,все что они будут иметь-только номер гтд если признак 2!,,,и тут у меня тоже как у anginaa-что же они будут ставить не 1 а 5? )

    следовательно если у меня ошибка только в рамках признака 2 в части строки товарной позиции,и нет подобной ошибки в рамках признака "1", мне остается только поменять номер строки гтд в источниках при вводе начальных остатков, перевыписки ЭСФ именно в моем случае не требуется!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    NatalyaV
    Команда Баланса
    Спасибки: +1335 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Пн Мар 12, 2018 17:33:21   

    anginaa говорит:
    но с признаком 2 к нему должны прийти ... и без номера строки.


    Кама говорит:
    касательно строки товарной позиции в графе 16 по товару с признаком "2" они не видят! (Что сейчас мне подтвердил один покупатель)

    Что и подтвердилось Smile

    Кама говорит:
    (Очень странно,но правила не предусматривают того что впоследствии у покупателей признак 2 поменяется на 1 если в будущем товар включат в перечень

    Вы не переживайте, они что-нибудь придумают. Smile
    Кама говорит:
    все что они будут иметь-только номер гтд если признак 2!,,,и тут у меня тоже как у anginaa-что же они будут ставить не 1 а 5? )

    На это ответ уже есть, и пока что (пока ничего не придумали) только 5
    https://dialog.egov.kz/blogs/all-questions/479832#answers
    Цитата:
    Вместе с тем, в случае отсутствия сведений по регистрационному номеру декларации на товары, заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов Вы вправе в графе 2 указать признак «5».


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Кама
    Резидент Баланса
    Спасибки: +60 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Пн Мар 12, 2018 20:37:01   

    anginaa говорит:
    На это ответ уже есть, и пока что (пока ничего не придумали) только 5
    https://dialog.egov.kz/blogs/all-questions/479832#answers
    Цитата:
    Вместе с тем, в случае отсутствия сведений по регистрационному номеру декларации на товары, заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов Вы вправе в графе 2 указать признак «5».

    тогда какой смысл делать из "2" еденицу,если покупатели будут продавать товар под "5"??? Дааа....тут чето промахнулись

    а вот если бы заставили к "2" указывать строку думаю это было бы правильно...но тогда мне бы пришел капец)))в моем случае Very Happy пришлось бы пересдавать тысячи огромных простыней

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    NatalyaV
    Команда Баланса
    Спасибки: +1335 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Пн Мар 12, 2018 22:20:58   

    Кама говорит:
    тогда какой смысл делать из "2" еденицу

    Думаю им важно отслеживать 1цу с того момента, как она стала 1цей, бац, теперь отслеживаем с самого ввоза, а что было до ... не важно.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz