 |
| НДС при экспорте услуг в РФ?
|
|
|
|
#1 Пт Сен 21, 2018 15:36:53
|
|
|
Здравствуйте уважаемые профессионалы!
В первые столкнулся с экспорто/импортными операциями.
Наша ТОО плательщик НДС, оказало ООО из РФ услуги по поиску клиентов (для дальнейшего обучения в РФ). По утверждениям бухгалтера из РФ, они обязаны уплатить НДС 18% (http://nalog-nalog.ru/nds/nds_pri_importe/nds_pri_importe_uslug_kak_pravilno_platit_nalog/).
По НК РК.
Статья 232. Необлагаемый оборот
Необлагаемым оборотом является оборот по реализации товаров, работ, услуг:
1) освобожденный от налога на добавленную стоимость в соответствии с настоящим Кодексом;
2) местом реализации которого не является Республика Казахстан.
Если иное не установлено настоящей статьей, место реализации товаров, работ, услуг определяется в соответствии со статьей 236 настоящего Кодекса.
Место реализации товаров, работ, услуг в Таможенном союзе определяется в соответствии со статьей 276-5 настоящего Кодекса.
Статья 276-5. Место реализации товаров, работ, услуг
1. Место реализации товаров определяется в соответствии с пунктом 1 статьи 236 настоящего Кодекса.
Статья 236. Место реализации товара, работы, услуги
3. Если реализация товаров, работ, услуг носит вспомогательный характер по отношению к реализации других основных товаров, работ, услуг, местом такой вспомогательной реализации признается место реализации основных товаров, работ, услуг.
Вопрос:
Если мы выставим им счет-фактуру без НДС в тенге и акт выполненных работ (оказанных услуг) с 18% НДС в рублях. Будет ли это верно?
Но есть сомнения правильно ли это, будут рад помощи если подскажете как сделать правильно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пт Сен 21, 2018 16:04:59 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| xAIDx говорит: |
Если мы выставим им счет-фактуру без НДС в тенге и акт выполненных работ (оказанных услуг) с 18% НДС в рублях. Будет ли это верно?
Но есть сомнения правильно ли это, будут рад помощи если подскажете как сделать правильно. |
неверно
На территории РК есть три вида НДС - БЕЗ НДС, 12% НДС и 0% НДС, 18 % НДС не бывает на территории РК
| xAIDx говорит: |
|
Наша ТОО плательщик НДС, оказало ООО из РФ услуги по поиску клиентов |
Клиентов вы искали на территории РК? Если да, то услуги оказанные на территории РК облагаются по ставке 12% (для резидентов, не резидентов и даже инопланетян)
Добавлено спустя 11 минут 4 секунды:
| xAIDx говорит: |
|
По утверждениям бухгалтера из РФ, они обязаны уплатить НДС 18% |
Если вы искали клиентов на территории РФ, то действительно, вы облагаете услугу по ставке 0%, а Россияне у себя облагают по ставке 18% самостоятельно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Сен 21, 2018 17:24:14
|
|
|
| tanya01 говорит: |
|
Клиентов вы искали на территории РК? Если да, то услуги оказанные на территории РК облагаются по ставке 12% (для резидентов, не резидентов и даже инопланетян) |
С тем что или 12% НДС или без НДС, полностью согласен. (18% НДС это пожелание ООО из РФ)
Мы искали клиентов (вспомогательная услуга) в РК и нашли (они работники другого ТОО в РК), для обучения (основная услуга) в РФ.
Есть основной "договор на обучения" между 3-й стороной (ТОО из РК) и ООО из РФ на обучение.
Есть "агентский договор на поиск клиентов" для ООО в РК. Мы получаем фиксированный % от суммы "договора на обучение".
Разве это не подходит для:
НК РК
Статья 236. Место реализации товара, работы, услуги
3. Если реализация товаров, работ, услуг носит вспомогательный характер по отношению к реализации других основных товаров, работ, услуг, местом такой вспомогательной реализации признается место реализации основных товаров, работ, услуг.
И если это так, то будет с/ф и акт без НДС, а россияне сами у себя оплатят 18% НДС по их НК РФ :
http://nalog-nalog.ru/nds/nds_pri_importe/nds_pri_importe_uslug_kak_pravilno_platit_nalog/[/b]
Добавлено спустя 1 минуту 37 секунд:
http://nalog-nalog.ru/nds/nds_pri_importe/nds_pri_importe_uslug_kak_pravilno_platit_nalog/ - вот корректная ссылка.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
