Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Отражение в 100 форме вычетов, если они входят в остаток по незавершенному строительству на конец?

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 16 февраля: 510.00, 400.00, 421.00
до 16 февраля: 910.00 декларация за 2 полугодие 2025г.
до 16 февраля: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 4 квартал 2025г.
до 16 февраля: 701.01, если сумма имущ.налога за 2026г свыше 300 МРП
до 20 февраля: 320.00/328.00 (импорт в январе)
до 20 февраля: 851.00 (договор с января), 870.00 (разрешит.док.за январь)
Сроки уплаты:
до 20 февраля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в январе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за январь)
до 25 февраля:
- КПН/ИПН и СН за 2 полугодие 2025г. (ф.910.00);
- АП по КПН за февраль (ф.101.01);
- НДС за 4 квартал 2025 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 4 квартал 2025 года (ф.870.00)
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- налог на имущество (ф.701.01)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за январь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в январе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Техподдержка КНП ИСНА knpsd@ecc.kz
Налоговый режим налогоплательщика проверить

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Все санкционные списки по РФ

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%

Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.

Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК

Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Посмотрите похожие темы
НДС по незавершенному строительству
НДС по незавершенному строительству при снятии с учета
Как закрыть счета по незавершенному строительству при сдаче объекта
Как отразить доход по незавершенному строительству 2006 года в КПН
Списание остатка по незавершенному строительству за счет прибыли


	На главную Энциклопедия Баланса »

Отражение в 100 форме вычетов, если они входят в остаток по незавершенному строительству на конец?

Trish Коллега Спасибки: +133

#1 Пн Мар 04, 2019 11:34:07

Выделено из темы http://balans.kz/viewtopic.php?t=64565

Елена Т, честно сказать, я даже не знаю, как ее и назвать эту новую тему...
В принципе вопрос один, и он так и останется по бухгалтерскому учету.
согласно правил заполнения 100 формы

Цитата:

в строке 100.00.009 I указывается балансовая стоимость запасов на начало налогового периода. Указанная строка заполняется согласно данным, определенным по бухгалтерскому балансу на начало налогового периода.
У налогоплательщика, представляющего свою первоначальную декларацию, запасы на начало налогового периода могут отсутствовать
строка 100.00.009 II заполняется согласно данным бухгалтерского баланса на конец налогового периода

То есть в первую очередь по бух.учету я должна собрать правильно стоимость этой незавершенки!
А если я отношу туда налоги, то не могу собрать 100 форму.
Т.к. у меня первоначальная, то запасы отсутствуют, а на конец они должны собраться из того, что я отражу по расходам и совпасть с данными бух.баланса.

Если у Вас есть, что сказать мне по этой теме, то может выделите этот вопрос в отдельную тему?

Цитата полностью §Печать темы

Елена Т Коллега Спасибки: +3592

#2 Вт Мар 05, 2019 11:32:27

Trish, верно, налоги пойдут на вычет по своим строкам, но незавершенка на остатках ( с учетом налога) таким образом откорректирует вычет.

Цитата полностью §Печать темы

Trish Коллега Спасибки: +133

#3 Вт Мар 05, 2019 12:09:37

Елена Т, вот именно, что у меня не получается. Пример. Незавершенка Запасы на конец 5 005 000тг (из них 5 000тг налог) Приобретено Т,Р,У 5 000 000тг Налоги 3 000тг (т.к. оплачено 3 000тг) Всего вычетов -2 000

Цитата полностью §Печать темы

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz