Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Вопрос касательно изменений заполнени...
    Услуги иностранного банка-корреспондента - отражение в учете и отчетности
    Отражение в бухгалтерском учете э/энергии и т/энергии - материалы или услуги?
    Заполнение строки 100.00.030IVВ в ф.1...
    Как отразить в бухгалтерий 1с услуги ...
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Услуги от нерезидента-физлица - отражение в 1С для корректного заполнения в ф. 200.00     
    Dinaaxm
    Сертификат CAP
    Спасибки: +12 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Пн Окт 19, 2020 13:50:22   

    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=678388#678388
    Добрый день!
    приобрели услуги от физ лица нерезидента, какими документами правильно провести в 1с для корректного заполнения фно 200.00 (программа 8.3.14.1993)

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ирина Локтионова
    Команда Баланса
    Спасибки: +4536 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Вт Окт 20, 2020 00:21:36   

    Для договоров ГПХ в тенге рекомендуется такой порядок:
    1. Создать физическое лицо (не работник) в меню "Кадровый учет".
    2. В "Контрагентах" создать контрагента, выбрав физлицо из справочника "Физические лица".
    3. Создать документ "Поступление ТМЗ и услуг".
    4. На основании этого документа создать документ "Расчет налогов при поступлении активов и услуг".

    Но если создаешь документ "Поступление ТМЗ и услуг" в иностранной валюте, то создать на его основании "Расчет налогов при поступлении активов и услуг" не получается, т.к. появляется сообщение "У документа такого-то установлена валюта, отличная от валюты регламентного учета, расчет налогов не поддерживается."
    В приложениях 200.01 и 200.02 начисленные доходы в иностранной валюте у меня не отражаются, а вот выплаченные доходы отражаются в тенге, хотя платежки были в рублях.

    Я так и не разобралась с этими загадками, недостающие графы по иностранцу заполняю вручную (благо он у меня всего один и не всегда). Поэтому тоже интересно, есть ли решение для иностранцев, когда расчеты в иностранной валюте.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dinaaxm
    Сертификат CAP
    Спасибки: +12 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Вт Окт 20, 2020 09:13:37   

    Да, у меня все так же, еще попробовала на основании поступления создать регистрацию прочих доходов в целях налогообложения , тогда суммы начисленных доходов отражается в фно 200.00 но сумма налогов не считается.
    Я честно говоря думала что можно провести от нерезидента ГПХ, но теперь думаю что придется вручную вносить данные

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dinaaxm
    Сертификат CAP
    Спасибки: +12 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Пн Окт 26, 2020 17:53:01   

    Ирина Локтионова говорит:


    Я так и не разобралась с этими загадками, недостающие графы по иностранцу заполняю вручную

    А в налоговый регистр вносите данные тоже вручную? или к регистру какую то справку прилагаете?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ирина Локтионова
    Команда Баланса
    Спасибки: +4536 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Пн Окт 26, 2020 17:56:51   

    Налоговый регистр у меня свой собственный в экселе, по нему заодно контролирую, правильно ли все проведено в 1С.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ведмедев
    Команда Баланса
    Спасибки: +1202 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Пн Окт 26, 2020 18:48:54   

    Dinaaxm, услуги Вам были оказаны где? Вы плательщики НДСа?

    Добавлено спустя 2 минуты 9 секунд:

    и второй вопрос, конвенцию применяете?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dinaaxm
    Сертификат CAP
    Спасибки: +12 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Вт Окт 27, 2020 09:04:02   

    Ведмедев говорит:
    Dinaaxm, услуги Вам были оказаны где? Вы плательщики НДСа?

    Добавлено спустя 2 минуты 9 секунд:

    и второй вопрос, конвенцию применяете?

    Услуги юридические-консультационные, по строящемуся объекту на территории РК, жа мы плательщики НДС, конвенцию не применили, так как документы предоставили за 2019 год, а акт подписали в 2020 году

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ведмедев
    Команда Баланса
    Спасибки: +1202 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Вт Окт 27, 2020 09:32:36   

    Dinaaxm говорит:
    жа мы плательщики НДС

    НДС за нерезидента посчитализаплатили?

    Dinaaxm говорит:
    конвенцию не применили

    Вчера специально пробовал, всё в 200 разносится, наверное у Вас что-то не так делается.
    Алгоритм у меня следующий
    для НДСа
    1. Поступление от нерезидента (вид операции такой в 1С)
    на основании это дока
    2. Регистрация НДС за нерезидента Вид операции - Начисление НДС
    на основании этого дока
    3. Платежное поручение по НДС
    на основании этого дока Регистрация НДС за нерезидента Вид операции - Принятие к зачету НДС

    Для ИПНа
    На основании Поступления от нерезидента
    1. Расчет налогов при поступлении активов и услуг
    на основании этого дока
    Платежное поручение

    Единсвенное, при формировании 200 приложения по иностранцам надо будет руками статью дохода проставить, в соответствии с классификатором.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ирина Локтионова
    Команда Баланса
    Спасибки: +4536 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Вт Окт 27, 2020 10:35:18   

    Делаю в соответствии с этим пунктом
    Ведмедев говорит:
    На основании Поступления от нерезидента
    1. Расчет налогов при поступлении активов и услуг

    И получаю такой результат (на скрине).

    Что я делаю не так?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dinaaxm
    Сертификат CAP
    Спасибки: +12 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Вт Окт 27, 2020 10:50:14   

    Вы знаете, у меня Куфиб, конфигурация 2.7(2.7.15.2) я не могу найти у себя документ Поступление от нерезидента

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ирина Локтионова
    Команда Баланса
    Спасибки: +4536 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Вт Окт 27, 2020 11:00:34   

    Отдельного документа нет. Идете по такому пути:
    Покупка - Поступления ТМЗ и услуг - Поступление - Поступление от нерезидента

    У вас может немного по-другому, но принцип поиска тот же.



    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ведмедев
    Команда Баланса
    Спасибки: +1202 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Вт Окт 27, 2020 11:00:59   

    Ирина Локтионова говорит:
    И получаю такой результат (на скрине).

    Действительно, чет я не подумал, что может зависить от валюты учета.
    Если у нерезидента теньговый договор, то всё нормально.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ирина Локтионова
    Команда Баланса
    Спасибки: +4536 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Вт Окт 27, 2020 11:05:49   

    Ведмедев, жалко, что не получилось... Я надеялась, что это я неправильно делаю. Sad

    Dinaaxm говорит:
    конвенцию не применили, так как документы предоставили за 2019 год, а акт подписали в 2020 году

    А за 2020 год он не может взять справку? Время-то еще есть.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ведмедев
    Команда Баланса
    Спасибки: +1202 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Вт Окт 27, 2020 11:15:51   

    Ирина Локтионова говорит:
    Я надеялась, что это я неправильно делаю.

    ИМХОется мне там программная невозможность произвести этот расчет, т.к. дата прихода один курс, дата оплаты другой курс, а база для ИПН считается от курса на дату оплаты.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ирина Локтионова
    Команда Баланса
    Спасибки: +4536 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Вт Окт 27, 2020 12:16:21   

    Да, с иностранными валютами столько заморочек, уже голову сломала. Например, подписали АВР в 1 квартале , отразила в форме 200 начисление и невыплаченные доходы по одному курсу.
    Оплатили во 2 квартале, оплату надо отражать в ф.200 за 2 квартал уже по другому курсу (статья-то монетарная) или по курсу начисления доходов?
    В первом случае концы с концами в ф.200 не сходятся, т.к. курсовая разница в ф.200 нигде не отражается.
    Во втором случае данные в ф.200 не сходятся с данными в 1С.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dinaaxm
    Сертификат CAP
    Спасибки: +12 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Вт Окт 27, 2020 17:31:50   

    Ведмедев говорит:
    Ирина Локтионова говорит:
    Я надеялась, что это я неправильно делаю.

    ИМХОется мне там программная невозможность произвести этот расчет, т.к. дата прихода один курс, дата оплаты другой курс, а база для ИПН считается от курса на дату оплаты.

    а почему база для ИПН считается от курса на дату оплаты? У меня была предоплата, я по ст 647 посчитала на дату подписания АВР

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ирина Локтионова
    Команда Баланса
    Спасибки: +4536 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Вт Окт 27, 2020 17:44:56   

    А почему вы для ИПН применяете статью, которая регулирует КПН?
    Статья 655 НК говорит:
    6. При выплате дохода в иностранной валюте размер дохода, облагаемого у источника выплаты, пересчитывается в тенге с применением рыночного курса обмена валют, определенного в последний рабочий день, предшествующий дате выплаты дохода.

    А "рыночный курса обмена валют, определенный в последний рабочий день, предшествующий дате выплаты дохода" - это официальный курс Нацбанка на дату выплаты дохода.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dinaaxm
    Сертификат CAP
    Спасибки: +12 Профиль
    Личное сообщение

      

    #18 Вт Окт 27, 2020 18:02:02   

    а потому что у меня все нерезиденты обычно юр лица, вот первый раз физ лицо))))

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    MoonflowerA
    Резидент Баланса
    Спасибки: +88 Профиль
    Личное сообщение

      

    #19 Вт Окт 18, 2022 16:44:56   

    Ирина Локтионова говорит:
    Да, с иностранными валютами столько заморочек, уже голову сломала. Например, подписали АВР в 1 квартале , отразила в форме 200 начисление и невыплаченные доходы по одному курсу.
    Оплатили во 2 квартале, оплату надо отражать в ф.200 за 2 квартал уже по другому курсу (статья-то монетарная) или по курсу начисления доходов?
    В первом случае концы с концами в ф.200 не сходятся, т.к. курсовая разница в ф.200 нигде не отражается.
    Во втором случае данные в ф.200 не сходятся с данными в 1С.

    Коллеги, добрый день.
    Как вы вышли из такой ситуации?
    У меня нерезидент на ГПХ, договор в иностранной валюте, начислили доход в одном квартале, выплатили в другом. Курс уже другой на дату выплаты, получается разница между начисленным и выплаченным доходом.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ирина Локтионова
    Команда Баланса
    Спасибки: +4536 Профиль
    Личное сообщение

      

    #20 Ср Окт 19, 2022 13:35:04 Сказали Спасибо❤   

    Я в форме 200 выплату отражаю по курсу начисления доходов, как для монетарных статей, хотя в данном случае предоплаты нет. Потому что иначе получается так, что задолженности по выплате дохода физлицу на конец квартала нет, а в форме 200 как будто бы есть. Или наоборот.
    А в 1С все делаю, как положено, в соответствии сп.6 ст.655, но тут все корректируется за счет начисления курсовой разницы.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz