| Отражение в отчетности возмещений по суду
|
|
|
|
#1 Чт Май 30, 2024 18:07:13
|
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=684931#684931
Здравствуйте ув. Ситуация следующая, в прошлом году перевозчик часть нашего товара выгрузил вместо нашего покупателя в другой компании, те в свою очередь отказались товар возвращать, мол часть даже продать успели. По итогу наш покупатель потребовал исправить ЭСФ в его адрес, так как товар не получил, что и было сделано. В последствии дело решили решать в суде , возложив все затраты на перевозчика. Суд присудил выплатить компенсацию материального ущерба за товар, за услуги адвоката, за уплаченную госпошлину и за оформление доверенности. Деньги поступили на расчетный счет в этом году . Я правильно понимаю что теперь эту сумму я должна обложить НДС и включить в СГД? Насколько корректно будет отражение в этом году? Наверное нужно было в прошлом году сумму не просто исправить а пересадить на прочую дебиторскую задолженность и соответственно оплатить с нее НДС и КПН . Документы на уплату госпошлины есть, на услуги адвоката и нотариуса нет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Май 30, 2024 19:25:53
|
|
|
| Planeta говорит: |
|
Документы на уплату госпошлины есть |
Если вы эти расходы отнесли на вычеты, то полученная по суду сумма пошлины является компенсацией, полученной по возмещению затрат, которые ранее были отнесены на вычеты - ст.237 НК. Признаете доходом в целях обложения КПН.
Если на вычеты не относили, то доходом не признаете.
| Planeta говорит: |
|
на услуги адвоката и нотариуса нет |
Тогда все остальное, кроме пошлины, признаете доходом как безвозмездно полученное имущество. - ст.238 НК.
Во всех случаях НДС с какого перепугу собираетесь платить? Вы какие услуги в данной ситуации оказывали?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пн Июл 22, 2024 23:33:58
|
|
|
| Ирина Локтионова говорит: |
|
НДС с какого перепугу собираетесь платить |
встретила на одном из известных ресурсов разъяснение проф бухгалтера,что госпошлина не облагается так как не является услугой, а вот услуги адвоката нужно обложить НДС -хотя отсылка там была просто на статью о том что любая деятельность за вознаграждение является облагаемым оборотом по НДС.
И все же еще раз задам вопрос по корректности отражения операции в прошлом году. Получается ЭСФ покупателю не получившему товар я исправила, а остатки товара так и остались висеть на складе Готовой продукции. Как правильно нужно было отразить их отсутствие ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Июл 23, 2024 00:03:48
|
|
|
| Planeta говорит: |
|
госпошлина не облагается так как не является услугой, а вот услуги адвоката нужно обложить НДС |
Ну так это ведь услуги адвоката, это он их вам оказывал, он и должен платить НДС, а не вы. А вы получаете возмещение расходов, которые оплатили адвокату, но никаких услуг при этом никому не оказывали.
| Planeta говорит: |
|
Получается ЭСФ покупателю не получившему товар я исправила, а остатки товара так и остались висеть на складе Готовой продукции. |
ЭСФ сам по себе не выписывается, он выписывается на основании накладной или АВР. Если вы исправили (или удалили) ЭСФ, то должны были аналогично исправить или удалить накладную.
Я вижу вашу ситуацию так: вы исправляете накладную и ЭСФ покупателю по решению суда, соответственно выписываете накладную и товар на того покупателя, который реально получил товар, как безвозмездно переданное имущество (если он не оплатил) по себестоимости. И вот тут уж надо будет платить НДС и КПН.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Июл 23, 2024 02:48:11
|
|
|
| Ирина Локтионова говорит: |
|
исправляете накладную и ЭСФ покупателю по решению суда |
к сожалению покупатель категорически отказался подписывать документы с несоответствующим количеством товара и потребовал сразу исправить накладную и эсф -что и было сделано в 2023 году. Третья сторона которая якобы получила по ошибке часть товара в материалах дела даже не фигурирует, то есть нет у нас их реквизитов. Все затраты по утерянному товару решили возложить на перевозчика, он все и возместил
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Ср Июл 24, 2024 14:22:20 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Ну тогда наверное надо списать эти товары как утерянные.
Себестоимость списанных товаров в бух.учете провести как расходы, не относимые на вычеты. НДС не начисляете.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Чт Июл 25, 2024 01:01:00
|
|
|
| Ведмедев говорит: |
|
из зачета НДС убрать по этим товарам |
мы его не покупали, это наша готовая продукция на производстве Как тогда быть с НДС который нужно убрать из зачета ? В производство идут материалы и с НДС и без НДС , учет ведется не по партиям
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
