Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - мат ответсвенное лицо готово компенсировать по цене реализации (выше балансовой) как правильно отразить в учёте и сторнировать НДС?

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Регистрация Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 15 октября: 400.00, 421.00
до 20 октября: 328.00 (импорт в сентябре.)
до 20 октября: 851.00 (договор с сентября), 870.00 (разрешит.док.за сентябрь)
Сроки уплаты:
до 20 октября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в сентябре (328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за сентябрь)
до 28 октября:
- АП по КПН за сентябрь (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за сентябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в сентябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%

Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.

Базовые ставки НБ РК: с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25; с 11.03.25. 16,5 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Налоговая проверка при закрытии ТОО

Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:

Посмотрите похожие темы
Продан земельный участок по цене выше...
Скидка при реализации: как правильно отразить в учёте?
Как в ф.220 отразить реализацию недвижимости выше балансовой стоимости?
как быть с НДС при реализации автомобиля по цене ниже балансовой стоимости
ТОО реализует работникам товар по цен...


	На главную Энциклопедия Баланса »

мат ответсвенное лицо готово компенсировать по цене реализации (выше балансовой) как правильно отразить в учёте и сторнировать НДС?

Ардак888 Нерезидент Баланса

#1 Вт Мар 24, 2009 17:07:12	Сообщить модератору

Подскажите при инветаризации недостача товара, мат ответсвенное лицо готово компенсировать по цене реализации (выше балансовой) как правильно отразить в учёте и сторнировать НДС?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Алия Алдажарова Нерезидент Баланса

#2 Вт Мар 24, 2009 17:15:56	Сообщить модератору

Мы оформляем актом на сч 1283 и товар и НДС Почему вы не регистрируетесь?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Ардак888 Нерезидент Баланса

#3 Вт Мар 24, 2009 17:18:08	Сообщить модератору

Подскажите а как Вы сторнируете при этом НДС с какой стоимости товара, с балансовой? а если подотчётник гасит не по балансовой по цене реализации начисляете ли Вы НДС на эту разницу?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Эксперт-модератор Спасибки: +3566 Профиль Личное сообщение

#4 Вт Мар 24, 2009 17:29:45

Обязательно, начислять НДС надо с суммы

Ардак888 говорит:

по цене реализации

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Ардак888 Нерезидент Баланса

#5 Вт Мар 24, 2009 17:39:08	Сообщить модератору

Вот смотрите есть недостача, есть балансовая стоимость утеряного товара, мы сторнировали НДС ранее отнесённый по нему в зачёт, есть мат ответственное лицо которое приносит деньги и гасит суммуы недостачи но не по балансовой стоимости а розничной т.е с наценкой. От всего этого возникает делема будет ли разница между балансовой стоимостью утеряного товара и суммой компенсации являться облагаемым оборотом?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Алия Алдажарова Нерезидент Баланса

#6 Вт Мар 24, 2009 17:49:19

Сообщить модератору

Ардак888 говорит:

Вот смотрите есть недостача, есть балансовая стоимость утеряного товара, мы сторнировали НДС ранее отнесённый по нему в зачёт, есть мат ответственное лицо которое приносит деньги и гасит суммуы недостачи но не по балансовой стоимости а розничной т.е с наценкой. От всего этого возникает делема будет ли разница между балансовой стоимостью утеряного товара и суммой компенсации являться облагаемым оборотом?

Все тоже самое что и при обычной реализации. НДС от розничной ст-ти, а от разницы м/у разничной и балансовой заплатите потом кпн

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Эксперт-модератор Спасибки: +3566 Профиль Личное сообщение

#7 Вт Мар 24, 2009 17:54:27

Ардак888 говорит:

будет ли разница между балансовой стоимостью утеряного товара и суммой компенсации являться облагаемым оборотом?

Будет.
Считайте что этот товар Вы ему якобы продали, обычно как происходит: начислили НДС на цену, по себестоимости НДС пойдет в зачет,с суммы наценки НДС подлежит оплате.
По инвентаризации у Вас следующие проводки должны быть
Дт1283 Кт1310-1330 по баланс.стоимости
Доначислите(какая у Вас 1с?)
Дт1283 Кт6010 на сумму наценки б\НДС
Дт1283 Кт3130 на сумму НДС с наценки
возмещение наличкой
Дт1010 Кт1283 на всю сумму

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Ардак888 Нерезидент Баланса

#8 Вт Мар 24, 2009 17:57:55	Сообщить модератору

Что то не понял Вы предлагаете начислить НДС на всю сумму недостачи которую мат лицо возмещает по розничной стоимсти? Или сначало сторнировать НДС из балансовой а на разницу начислить НДС?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Эксперт-модератор Спасибки: +3566 Профиль Личное сообщение

#9 Вт Мар 24, 2009 17:59:10

У меня в 8.х в отделе "Продажа" есть документ "Регистрация прочих операций по реализованным товарам" там можно сделать

Елена Т говорит:

Доначислите(какая у Вас 1с?)
Дт1283 Кт6010 на сумму наценки б\НДС
Дт1283 Кт3130 на сумму НДС с наценки

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Ардак888 Нерезидент Баланса

#10 Вт Мар 24, 2009 19:01:38	Сообщить модератору

А где сторнирование НДС ранее взятого в зачёт? То что надо начислить НДС я предпологал это на сумму превышающую себестоимость утеряного товара, т.е мат ответ лицо внесло большую стоимость нежели балансовая товара по инвентаризации. А корректировка НДС при утере по любому должна быть мне кажется иначе зачем тогда эта стоать вобще нужа (258) все бы только и продавали несуществующий (утерянный) товар.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Эксперт-модератор Спасибки: +3566 Профиль Личное сообщение

#11 Вт Мар 24, 2009 19:10:24

Ардак888 говорит:

А корректировка НДС при утере по любому должна быть

Конечно, инвентаризацию когда проводите ставьте галочку "Корректировка НДС".
По инвентаризации какие проводки у Вас дает 1с?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz