| Возмещение арендодателем затрат арендатора на ремонт
|
Omaliya
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Ср Апр 08, 2009 17:06:41
|
|
|
Мы арендуем офис, при въезде были поставлены перегородки. В договоре аренды оговаривается, что по окончанию сока аренды нам возмещаются расходы.
Вопрос: как лучше сделать:
- оприходовать перегодки как ОС
- списать на расходы (можно ли брать на вычет?)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Апр 08, 2009 17:25:21 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| azira говорит: |
|
списать на расходы (можно ли брать на вычет?) |
Смортя что за перегородки, думаю если Вам их возместит арендодатель, то отнесите их на пр.материалы. По факту
| azira говорит: |
|
окончанию сока аренды нам возмещаются расходы |
, т.е. арендодатель возместит Вам стоимость перегородок (т.е. купит их у Вас), то спишите на пр.расходы и по ст.100 Вы можете взять их на вычеты в том периоде.
Добавлено спустя 20 минут 12 секунд:
| azira говорит: |
|
Перегородки от пола до потолка, прикреплены к стене, вообщем почти стенки, только тоненькие и прозрачные. |
| azira говорит: |
|
Хочу уточнить, значит я приходую перегородки как материал, а при возмещении арендатором списываю и беру на расходы. |
Да.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Апр 14, 2009 16:48:58
|
|
|
при в въезде в новый офис ИП на ОУР был сделан ремонт на сумму 50000 тенге в счет уплаты арендной платы.Подскажите как правильно нужно эту операцию оформить:выставлен счет арендодателем Д7110-к3360 на сумму аренды(т.е сразу отношу сумму аренды на затраты),а как провести оплату в этом случае?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Апр 14, 2009 17:05:16
|
|
|
Перевыставляете им расходы на ремонт,т.е. выписываете счет-фактуру на услуги ремонта (или строит.материал). Образуется задолженность покупателя на сч.1210
Далее взаимозачет:
Дт3360 Кт1210
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Апр 14, 2009 17:46:33
|
|
|
так и делаю,но когда выставляю им акт вып.работ то получается Д1210 К6010,т.е эта сумма падает на доходы.И ведь я должна как то документально подтвердить свои расходы на ремонт...Елена Ткак вы думаете по этому поводу?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Апр 14, 2009 17:49:47
|
|
|
| sh"oks1 говорит: |
|
ведь я должна как то документально подтвердить свои расходы на ремонт |
Конечно, разве у Вас нет документов на расходы? А иначе никак? Ведь Вы таким образом получаете доход - не платите определенную сумму аренды, хотя на затраты взяли всю сумму по счет-фактуре.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Вт Апр 14, 2009 18:11:55
|
|
|
насчет доков сложно,я только начала работать здесь,мне гору чеков выдали вот от этого и пляшу,но я ведь не могу взять эти чеки на расходы по ремонту,потому что это чеки ,подтверждающие только факт оплаты ,ни счетов ни расходных накладных никто не брал в магазинах...Теперь получается что в связи с фактическим отсутутсвием документов на стройматериалы,я не могу отнести эти затраты на вычеты по КПН.Получается так:арендадателем выставлен счет на оплату аренды Д7110 К3360,я выставляю акт и счет на ремонт помещения на эту же сумму получается Д1210 К6010 ,чтобы сделать проводкуЕлена Т
| Елена Т говорит: |
Далее взаимозачет:
Дт3360 Кт1210 |
и закрыть Кредитовое сальдо сч3360 и дебетовое 1210 мне нужны счета на материалы,а их нет.Что делать?Елена Т как думаете?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Вт Апр 14, 2009 18:22:00
|
|
|
| sh"oks1 говорит: |
|
Получается так:арендадателем выставлен счет на оплату аренды Д7110 К3 |
так
| sh"oks1 говорит: |
|
я выставляю акт и счет на ремонт помещения на эту же сумму получается Д1210 К6010 |
так
| sh"oks1 говорит: |
|
и закрыть Кредитовое сальдо сч3360 и дебетовое 121 |
Именно для этой проводки не нужны
| sh"oks1 говорит: |
|
счета на материалы |
.
| sh"oks1 говорит: |
|
Теперь получается что в связи с фактическим отсутутсвием документов на стройматериалы,я не могу отнести эти затраты на вычеты по КПН |
К чекам должы идти товарные чеки, или в чеках должно быть указано как в накладной :наименование, к-во-сумма.Тогда сможете взять на вычеты по КПН.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Вт Апр 14, 2009 19:38:57
|
|
|
а не получится ли здесь задвоенной проводки по сч7110,в первом случае когда получаем счет на аренду,во втором случае когдла будем списывать материалы?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Вт Апр 14, 2009 19:42:06
|
|
|
Но Вы то расходы по материалам по 7110 (во втором случае) перекроете за счет признания дохода при перевыставлении счет-фактуры.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Вт Апр 14, 2009 19:42:16
|
|
|
я чет совсем запуталась,а вроде все так просто начиналось..
Добавлено спустя 1 минуту 4 секунды:
а потом в конце года у меня не получится в 220 форме черт те че
Добавлено спустя 51 секунду:
Елена Т
можно еще раз проводки?пошагово
Добавлено спустя 1 минуту 13 секунд:
с момента приобретения материалов Д1310 К1251
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Вт Апр 14, 2009 19:49:59
|
|
|
| sh"oks1 говорит: |
|
Д1310 К1251 |
Дт7110 Кт1310 списаны ТМЦ на ремонт
Дт1210 Кт6010 перевыставлена сумма потраченная на ремонт б/НДС
Дт1210 Кт3130 на сумму НДС по сч\фактуре
Дт7110 Кт3360 выставлена арендная плата
Дт1420 Кт3360 ндс по аренде в зачет
Взаимозачет
Дт3360 Кт1210
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Вт Апр 14, 2009 19:50:14
|
|
|
а если сделать проще?
приобретение стройматериалов Д1310 К1251
получен счет от Арендодателя на аренду Д7110 к3360
списаны материалы(делаю ручной проводкой)в счет оплаты аренды Д3360 К1310
Вроде все счета закрываются и счет 6010 и 1210 не задействован
Добавлено спустя 3 минуты 33 секунды:
Елена Т
| Елена Т говорит: |
|
Дт7110 Кт1310 списаны ТМЦ на ремонт |
| Елена Т говорит: |
|
Дт7110 Кт3360 выставлена арендная плата |
вот этого меня и спрашит,что потом когда я буду годовой отчет формировать на сч7110 у меня дважды будет проходить одна и таже сумма
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Вт Апр 14, 2009 19:54:09
|
|
|
| sh"oks1 говорит: |
|
в счет оплаты аренды Д3360 К1310 |
Нарушение налог.кодекса и бух.учета. Ведь идет передача прав собственности на ТМЗ, а это реализация, оборот по реализации облагаемый НДС согласно налог.кодексу.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Вт Апр 14, 2009 20:11:10 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Тогда всё равно у Вас обороты по реализации не облагаемые НДС. Сути не меняет.
Добавлено спустя 9 минут 21 секунду:
| sh"oks1 говорит: |
|
вот этого меня и спрашит,что потом когда я буду годовой отчет формировать на сч7110 у меня дважды будет проходить одна и таже сумма |
Ни одна и таже, одна расходы по аренде - они бы были у Вас всё равно.
Второй раз (списано ТМЦ) расходы идут связи с выставлением счет-фактуры за ремонт и таким образом заявление дохода. У Вас будет доход от выставления услуги и расходы по выставленным услугам.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Вт Апр 14, 2009 20:21:33
|
|
|
дая понимаю-не мняет,но какой то вот понимаете сидит у меня червячок,не дает покоя(уже с работы давно пришла,из дома вас донимаю)по Д7110 в конце года.Надо полагать что когда я буду годвоой формировать мне надо иметь на заметку что на 7110 у меня двойная сумма сидит фактически по одной и той же услуге?
Добавлено спустя 4 минуты 42 секунды:
фу блин Иван Иваныч...все наконец то все по полочкам в голове разложилось.Елена Тспасибо,что подтолкнули путем рассуждений на правильное решение.Да вы правы эта не одна и таже сумма будет,она только циферно совпадет,а номенклатура услуги будет разная.Еще раз спасибо-приятно было пообщаться
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Вт Апр 14, 2009 20:29:53
|
|
|
неа, у Вас будет арендная плата которая должна быть по любому.
И будет доход от ремонт.услуги и к нему расход (материалы).
Например аренда 100 тенге.
Выставили счф - признали "доход" в 100 форме на- 50 тенге.
Расходы по ремонту (ТМЦ) признали вычет в 100форме в 8 приложении- 50 тенге.
Прибыль для обложения КПН- 0.
Доход от обычной деятельности-сумма Х, по 100 форме.
Расход по Вашей деятельности -аренда на 100 тенге, в 8 приложении 100 формы.
Прибыль для обложения КПН-У.
Может я плохо объясняю 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#20 Вт Апр 14, 2009 20:36:36
|
|
|
Елена Т нет все понятно теперь стало-просто должен у самого человека какой то щелчок в голове произойти(в смысле осознания какой либо проводки).Вот у меня и щелкнуло попозже,чем хотелось бы.. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Пт Апр 17, 2009 22:34:54
|
|
|
Скажите пожалуйста если ТОО на ОУР арендует помещение платит небольшую аренду, но за свой счет делает ремонт этого помещения. можно ли взять в зачет по КПН расходы связанные с ремонтом или мне нужно будет эти расходы отписать арендодателю и он отнесет их на увеличение стоимости основных средств?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Вт Май 24, 2011 08:44:35
|
|
|
Здравствуйте, а если такой вариант, что мы закупаем материал на ремонт по безналу в счет аренды, а ремонт производит арендодатель, как оформить документы на закуп материала и соответсвено аренды.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Вт Май 24, 2011 09:12:19 Сказали Спасибо❤
|
|
|
tanbor,
| tanbor говорит: |
|
мы закупаем материал на ремонт по безналу в счет аренды, а ремонт производит арендодатель, как оформить документы на закуп материала и соответсвено аренды. |
Предлагаю:
1.Дт 1310-Кт 3310-(Приобретены материалы).
2.Дт 1420-Кт 3310-(НДС).
3.Дт 7010-Кт 1310-(Списание ТМЗ при реализации арендатору).
4.Дт 1210-Кт 6010-(По цене приобретения).
5.Дт 1210-Кт 3130-(НДС).
6.Дт 3310-Кт 1210-(Взаимозачет в счет арендной платы).
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#24 Вт Май 24, 2011 09:24:35
|
|
|
В документах при приобретении материалов(платежках) нужно указывать для какой организации или целей закупается товар или все можно оговорить в дополнит. договоре о ремонте с арендодателем(если таковой нужен в данной ситуации)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#25 Вт Май 24, 2011 09:32:52
|
|
|
tanbor,
| tanbor говорит: |
|
В документах при приобретении материалов(платежках) нужно указывать для какой организации или целей закупается товар |
1.Считаю,что в этом нет необходимости, при этом необходимо составить соглашение о взаиморасчете стоимости проданных ТМЗ арендодателю в счет арендной платы.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Чт Июн 27, 2013 13:28:47
|
|
|
Добрый день! Мы арендуем здание по договору аренды, в котором есть пункт примерно такого содержания: "если арендатор делает ремонт, то при, подтверждении расходов, арендодатель уменьшает сумму аренды на сумму ремонта, произведенного арендатором, в следующие сроки... и т.д."
Как правильно в таком случае отнести расходы на ремонт, если в выставленной счет-фактуре есть и материалы и работы? Сразу все отнести на расходы (700 счета) или сначала на материалы, а потом списывать частями, если сумма аренды тоже уменьшается в течение 5 месяцев равными долями?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#27 Чт Июн 27, 2013 13:44:16
|
|
|
| 333236 говорит: |
|
Сразу все отнести на расходы (700 счета) |
Считаю,что это верное решение, на основании Акта выполненных работ,а в зачет суммы НДС на основании СФ.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#29 Ср Июл 10, 2013 19:54:02
|
|
|
| sh"oks1 говорит: |
|
Елена Т нет все понятно теперь стало-просто должен у самого человека какой то щелчок в голове произойти(в смысле осознания какой либо проводки).Вот у меня и щелкнуло попозже,чем хотелось бы.. |
Что-то у меня никак не щелкнет в голове. )))
Мы арендодатели, арендаторы делают ремонт, приносят документы на стройматериалы. И еще они наняли рабочего, который им сделал ремонт. Никаких документов нет. Нужно ли было подоходный налог с этого рабочего удерживать?
Или просто арендатор может нам выписать акт выполненных работ и приложить документы на стройматериалы? Мы неплательщики НДС, так что вроде с/ф не нужна?
Мы ТОО, арендатор ИП.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#30 Ср Июл 10, 2013 23:30:40 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Арендатор может вам просто выставить акт выполненных работ по ремонту помещения, включив в общую сумму стоимость материалов.
Пусть он оприходует эти материалы у себя и спишет их на ремонт, так же как и оплату рабочему.
| Маори говорит: |
|
И еще они наняли рабочего, который им сделал ремонт. Никаких документов нет. Нужно ли было подоходный налог с этого рабочего удерживать? |
Это их проблемы, а не ваши. Если они заключали официально договор с рабочим, должны были удерживать из его оплаты ИПН. А если не проводили официально, то могут это представить так, что сделали ремонт своими силами.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
