| Как правильно заполнить 300 декл стр.300.00.012 и приложение 8 в 2009г
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#208 Вт Июн 23, 2009 14:36:12
|
Сообщить модератору
|
|
CC в сообщении 207 я вас направила поссылке.. вы почитали то, что писала Элис?
судя по вопросам игнор..
прочитайте, вопросы отпадут
+ на ваши впоросы выше ответили вам *МАКС*, Геннадьевна
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#209 Вт Июн 23, 2009 14:47:57
|
Сообщить модератору
|
|
CC
| CC говорит: |
|
работы услуги приобретеннеы без НДС |
Приказ Министра финансов РК от 17.04.2009 г.№165.
"п.#1) в строке 300.00.012 А указывается общая сумма оборотов по товарам,работам,услугам,приобретенным в РК,в том числе по товарам,работам,услугам ,приобретенным без НДС.Данная строка включает в себя строки 300.00.012 I А,300.00.012 II А,300.00.012 III А#".
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#211 Чт Июл 16, 2009 14:25:50
|
|
|
Читала, читала и в итоге запуталась в строку "300.00.012 III А" какие документы включаются все по которым разрешен зачет, кроме счетов-фактур? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#214 Чт Июл 16, 2009 14:35:22
|
|
|
Христина Ивановна
вы уверены? прочитав тему сделала вывод что по строке 300.00.012 A включаются "все товары и услуги, которые приобретены и с НДС и без НДС." и по с/ф и по другим документам
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#217 Чт Июл 16, 2009 14:40:55
|
|
|
lexx
оно - так, но в
| Христина Ивановна говорит: |
|
строку "300.00.012 III А |
включают те которые не вошли в I и в II, в строке 12, и подходят под зачёт. Я так понимю сама строка 12 может быть больше III?
Добавлено спустя 2 минуты 34 секунды:
| Христина Ивановна говорит: |
lexx
не поняла вопроса, что беспокоит... |
я так поняла, что в строке III должны как показать только то с чего взяли зачёт, это я сейчас так поняла...опять что ли путаюсь? День прям не задался. Но ст. 256 о Зачётном всё-таки НДС.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#218 Чт Июл 16, 2009 14:43:30
|
Сообщить модератору
|
|
| Мара говорит: |
|
Я так понимю сама строка 12 может быть больше III? |
правильно понимаете, если есть строки 12 I и в II.
Добавлено спустя 1 минуту 34 секунды:
| Мара говорит: |
|
строке III должны как показать только то с чего взяли зачёт |
нет все показываете, а НДС только тот, на что у вас есть налоговые сч.ф
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#219 Чт Июл 16, 2009 14:45:22
|
|
|
| Христина Ивановна говорит: |
|
правильно понимаете, если есть строки 12 I и в II |
так а если их нет? а если есть расходы без. сч.ф и без НДС(от неплательщика НДС, например, который может и невыписать сч.ф.)
Добавлено спустя 2 минуты 39 секунд:
| Христина Ивановна говорит: |
|
все показываете |
а изменения в Правилах коснулись этой строки-то?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#220 Чт Июл 16, 2009 14:48:35
|
|
|
Мара
в 1 квартале я всего начитавшись ставила в строку 300.00.012 А, весь оборот по приобретению, т.е. и с/ф и прочие доки и с НДС и без НДС
в строку 300.00.012 III A, c/ф и прочие доки только с НДС
строки 300.00.012 I A, 300.00.012 II A пустые по причине отсутствия данных....
теперь опять задалась вопросом правильно ли это?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#222 Чт Июл 16, 2009 14:51:37
|
|
|
Христина Ивановна
получается, что если у меня строки I и II равны нулю, то строки 300.00.012 А=300.00.012 III A?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#223 Чт Июл 16, 2009 14:52:03
|
Сообщить модератору
|
|
| Мара говорит: |
|
от неплательщика НДС, например, который может и невыписать сч.ф. |
ну он хочет или не хочет выписать сч.ф., а вам -то доки обязательно нужны, как же вы у себя сумму спишете.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#224 Чт Июл 16, 2009 14:52:06
|
|
|
lexx
да я тоже про это - Правила надо поднимать, т.к. в самой форме указание на 256ю статью, а она о зачётном НДСе.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#226 Чт Июл 16, 2009 14:55:09
|
|
|
| Христина Ивановна говорит: |
|
как же вы у себя сумму спишете. |
накладная, акт выполненных работ - не основания? сч.фактура - только для НДСа...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#227 Чт Июл 16, 2009 14:55:15
|
|
|
Христина Ивановна
т.е. сумма по строке 300.00.012 III A будет равна сумме по столбцу F в 8 приложении (всего стоимость по с/ф без НДС)?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#228 Чт Июл 16, 2009 14:57:05
|
|
|
1) в Правилах составления налоговой отчетности (декларации) по налогу на добавленную стоимость (Форма 300.00), утвержденных указанным приказом:
подпункт 1) пункта 16 изложить в следующей редакции:
«1) в строке 300.00.012 А указывается общая сумма оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным в Республике Казахстан, в том числе по товарам, работам, услугам, приобретенным без налога на добавленную стоимость. Данная строка включает в себя строки 300.00.012 I А, 300.00.012 II А, 300.00.012 III А;»;
И не написано, что Данная строка - итог строк, написано включает...
Короче я с lexxом согласная...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#230 Чт Июл 16, 2009 14:58:01
|
|
|
| lexx говорит: |
|
т.е. сумма по строке 300.00.012 III A будет равна сумме по столбцу F в 8 приложении (всего стоимость по с/ф без НДС)? |
начинается....а проездные билеты если есть? их в приложении не будет
Добавлено спустя 31 секунду:
| Христина Ивановна говорит: |
|
это и есть основания для того, чтобы вы посчитали этот оборот в 12 III A |
где эти доки в ст. 256?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#233 Чт Июл 16, 2009 15:00:30
|
|
|
думаю всё таки правильно в III строку включить все зачетные документы т.е. строка 300.00.012 III A * 12% должна давать в строке 300.00.012 III B зачетный НДС... но это только мнение...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#237 Чт Июл 16, 2009 15:03:46 Сказали Спасибо❤
|
|
|
6) в строках 300.00.012 I В, 300.00.012 II В, 300.00.012 III В указывается сумма начисленного налога на добавленную стоимость по товарам, работам, услуга, приобретенным в Республике Казахстан. Строки 300.00.012 I В и 300.00.012 III В определяются как произведение соответствующих строк 300.00.012 I А, 300.00.012 III А и ставки, установленной пунктом 1 статьи 268 Налогового кодекса. В строку 300.00.012 II В переносится сумма, отраженная в строке 300.05.007;
Добавлено спустя 22 секунды:
И Правил, если, что.....
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#241 Чт Июл 16, 2009 15:05:47
|
|
|
16. В разделе «Сумма НДС, относимого в зачет»:
1) в строке 300.00.012А указывается общая сумма оборотов, облагаемых налогом на добавленную стоимость, по товарам, работам, услугам, приобретенным в Республике Казахстан. Данная строка включает в себя строки 300.00.012 I А, 300.00.012 II А, 300.00.012 III А;
2) в строке 300.00.012 I А указывается сумма основных средств, инвестиций в недвижимость, биологических активов, приобретенных в Республике Казахстан;
3) в строке 300.00.012 II А указывается сумма работ, услуг, приобретенных от нерезидента. В данную строку переносится сумма, отраженная в строке 300.05.001;
4) в строке 300.00.012 III А указывается сумма товаров, работ и услуг, приобретенных по прочим документам, установленным статьей 256 Налогового кодекса;
5) в строке 300.00.012В указывается общая сумма начисленного налога на добавленную стоимость по товарам, работам, услугам, приобретенным в Республике Казахстан. Данная строка включает в себя строки 300.00.012 I В, 300.00.012 II В, 300.00.012 III В;
6) в строках 300.00.012 I В, 300.00.012 II В, 300.00.012 III В указывается сумма начисленного налога на добавленную стоимость по товарам, работам, услуга, приобретенным в Республике Казахстан. Строки 300.00.012 I В и 300.00.012 III В определяются как произведение соответствующих строк 300.00.012 I А, 300.00.012 III А и ставки, установленной пунктом 1 статьи 268 Налогового кодекса. В строку 300.00.012 II В переносится сумма, отраженная в строке 300.05.007;
Добавлено спустя 39 секунд:
| Христина Ивановна говорит: |
|
у вас оборот по приобретению может быть и с НДС и без НДС |
кто с этим спорит-то?
Добавлено спустя 1 минуту 31 секунду:
Прошу пардону только в том, что в выписке из Правил нет редакции от апрельских изменений но они касались только строки 12
| Мара говорит: |
|
указывается общая сумма оборотов, облагаемых налогом на добавленную стоимость |
Добавлено спустя 1 минуту 43 секунды:
то что в сообщении 233
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#242 Чт Июл 16, 2009 15:13:46
|
Сообщить модератору
|
|
| Мара говорит: |
|
6) в строках 300.00.012 I В, 300.00.012 II В, 300.00.012 III В указывается сумма начисленного налога на добавленную стоимость по товарам, работам, услуга, приобретенным в Республике Казахстан. Строки 300.00.012 I В и 300.00.012 III В определяются как произведение соответствующих строк 300.00.012 I А, 300.00.012 III А и ставки, установленной пунктом 1 статьи 268 Налогового кодекса. В строку 300.00.012 II В переносится сумма, отраженная в строке 300.05.007; |
принимаю, эти изменения в правилах я не видела. В первом-то квартали было именно так как я говорила.
Да с/г правил
| Мара говорит: |
|
Строки 300.00.012 I В и 300.00.012 III В определяются как произведение соответствующих строк 300.00.012 I А, 300.00.012 III А |
на 12%.
прошу прощения, не дочитала.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#243 Чт Июл 16, 2009 15:37:32
|
Сообщить модератору
|
|
| lexx говорит: |
|
думаю всё таки правильно в III строку включить все зачетные документы т.е. строка 300.00.012 III A * 12% должна давать в строке 300.00.012 III B зачетный НДС... но это только мнение... |
Тоже так делаю. В статье НК на которую ссылается строка есть в т.ч. и с/ф с НДС
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#244 Пт Июл 17, 2009 22:40:20
|
Сообщить модератору
|
|
Считаю,что в строке 300.00012А должна стоять сумма графы F приложения 8, а в графе 300.00.012В сумма графы G приложения 8.Основание -
Приказ №165 от 17 апреля 2009 г.
О внесении изменений и дополнений в приказ Министра финансов Республики Казахстан от 25 декабря 2008 года № 611 «Об утверждении Правил составления налоговой отчетности»
(Зарегистрирован в Министерстве юстиции
21.04.2009 г. № 5641)
1) в Правилах составления налоговой отчетности (декларации) по налогу на добавленную стоимость (Форма 300.00), утвержденных указанным приказом:
подпункт 1) пункта 16 изложить в следующей редакции:
«1) в строке 300.00.012 А указывается общая сумма оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным в Республике Казахстан, в том числе по товарам, работам, услугам, приобретенным без налога на добавленную стоимость. Данная строка включает в себя строки 300.00.012 I А, 300.00.012 II А, 300.00.012 III А;»;
Добавлено спустя 14 минут 46 секунд:
Только непонятно, почему тогда не исключен подпункт 6) пункта 16. Ведь произведение всего оборота (облагаемого и необлагаемого) на 12% не даст нам сумму НДС взятого в зачет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#245 Сб Июл 18, 2009 00:20:51
|
|
|
Павловна
ништяк вы читать умеете документ.....
а если вы его ещё раз прочитаете и ещё, может другой вывод будет?
Добавлено спустя 5 минут:
главное разжевывали это всю тему, а тут вдруг такие выводы человек сделал
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#247 Сб Июл 18, 2009 19:54:45
|
Сообщить модератору
|
|
Заполняю приложение 08. Суммы по приобретенным автомашинам у физических лиц не входят туда при формировании. Проверяла журнал регистрации, пишет - не заполнена сч-ф. А какая собственно сч-ф от физ лица? Как мне ввести теперь эти суммы в форму? Вообще правомерно ли будет, если я счас возьму просто вобью их и все. Если их не будет, то сумма оборота по приобретению, то бишь стр. 300.00.012 будет недостоверной. Подскажите , пожалуйста?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#249 Сб Июл 18, 2009 20:15:36
|
Сообщить модератору
|
|
Уважаемый, Сергей александрович! Опыта малова-то, популярного объяснения треба, ну что поделаешь.
Добавлено спустя 20 секунд:
ой, сорри с большой А
Добавлено спустя 41 секунду:
в бухгалтерии мне только 1 год 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#251 Сб Июл 18, 2009 20:22:52
|
Сообщить модератору
|
|
тогда возникает еще вопрос . в 08 приложении не указываются сч-ф без НДС что ли? Ведь обсуждалось, что включаются. Вообщем, что не обязательно стр 012 должна равняться 08 приложению - понятно. Разъясните кто-нибудь, по моему вышеуказанному вопросу на счет сч-ф от физ.лиц.
Добавлено спустя 1 минуту 26 секунд:
Да, я читала. Сегодня читаю - не совсем понимаю что-то.
А что я ошиблась с отчетством?
Добавлено спустя 1 минуту:
о! ошибки даже делать часто начала, видно отдыхать надо , а не работать в субботу ))
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#252 Сб Июл 18, 2009 20:25:27
|
Сообщить модератору
|
|
| Динка говорит: |
|
в 08 приложении не указываются сч-ф без НДС что ли? |
Указываются документы, на которых написано "Счет-фактура". А уж с НДС они или без неважно.
| Динка говорит: |
|
по моему вышеуказанному вопросу на счет сч-ф от физ.лиц |
ФЛ не даст Вам СФ, чего Вы хотите указать в 300.08? Нет документа - нет записи в 300.08.
Добавлено спустя 1 минуту 9 секунд:
| Динка говорит: |
|
А что я ошиблась с отчетством? |
Отчет делаем? Ошиблись.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#259 Вт Июл 21, 2009 01:36:37
|
Сообщить модератору
|
|
| Helen говорит: |
|
в какую строку все-таки включать суммы, не облагаемые НДС, по документам не с/ф? |
В 300.00.012
| Христина Ивановна говорит: |
|
если нет документов, то никуда не включаете |
Так документы-то есть.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#264 Вт Июл 21, 2009 09:27:47
|
Сообщить модератору
|
|
Cleaner
извените, что я нарушила ваш сон.
Все дело в том, что в этой ветке шел разговор о том, что в ф.300 включается только то, на что имеется накладная, АВР, сч.ф. А про товар. чеки и прочее говорилось, что это не дооформленные доки, по.тому их в 300.00.012 не включать, я так поняла.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#265 Вт Июл 21, 2009 09:36:24
|
Сообщить модератору
|
|
Мой сон Вы нарушить никак не можете.
Товарные и фискальные чеки - это дооформленные документы, просто несущие другую функциональную нагрузку. Они подтверждают оплату. А вот приобретение подтверждают действительно накладные, АВР и, при условии правильного оформления, акты закупа.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#266 Вт Июл 21, 2009 09:39:11
|
Сообщить модератору
|
|
| Cleaner говорит: |
|
А вот приобретение подтверждают действительно накладные, АВР и, при условии правильного оформления, акты закупа |
и если у нас их нет, то все равно в стр 300.00.012 включать это приобретение.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#267 Вт Июл 21, 2009 09:49:31
|
Сообщить модератору
|
|
ТОО оплачивает вознаграждение за аренду основных средств нерезиденту. Данный оборот не является оборотом по НДС. В какой строке формы 300 и его приложений должен быть отражен данный оборот ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#268 Вт Июл 21, 2009 09:57:37
|
Сообщить модератору
|
|
| льдинка говорит: |
|
и если у нас их нет, то все равно в стр 300.00.012 включать это приобретение. |
Нет, не включать. Нет документа - нет суммы.
| Глав.бух.бух говорит: |
|
ТОО оплачивает вознаграждение за аренду основных средств нерезиденту. |
Т.е. арендуете ОС у нерезидента? И оплачиваете ему аренду? Или как? Переведите.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#270 Вт Июл 21, 2009 10:51:33
|
Сообщить модератору
|
|
| Глав.бух.бух говорит: |
|
вы правы это плата за аренду, но в самом договоре указано как вознаграждение. |
Ясно. Это - оборот по реализации (п. 2 ст. 231). Вот если бы механизмы находились за пределами РК, тогда - да, не является.
Включаете в 300.00.012, без НДС (если не является плательщиком).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#273 Вт Июл 21, 2009 11:15:49
|
Сообщить модератору
|
|
Cleaner-спасибо !
Чуть-не в тему. ТОО арендовало основные ср-ва у нерезидента .
Наш подход был такой: Заключен договора аренды основных ср-в сроком более 7 лет, поэтому данный договор переходит в финансовый лизинг статья НК.78 п.1 (2). Применяем статью НК 251. Данный оборот без НДС хотя на территории РК.
Вопрос :Все равно отражать оборот нерезидента без НДС строке 300.00.12 ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#274 Вт Июл 21, 2009 11:26:14
|
Сообщить модератору
|
|
| Глав.бух.бух говорит: |
|
Наш подход был такой: Заключен договора аренды основных ср-в сроком более 7 лет, поэтому данный договор переходит в финансовый лизинг статья НК.78 п.1 (2) |
Аренда не подразумевает передачу права собственности арендатору. Поэтому это не фин. лизинг. Нерезидент осуществляет деятельность в РК через филиал/представительство. Является плательщиком НДС - обязан выставлять аренду с НДС, не является - без НДС. Все в 300.00.012.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#275 Ср Июл 22, 2009 14:17:02
|
|
|
Добрый день. Прочла всю ветку и возник вопрос. Мы оплачиваем налоги через кассу-банка, при этом возникают услуги банка, относить ли эту сумму в строку 300.00.012 III(А)?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#278 Пт Июл 24, 2009 15:49:09
|
Сообщить модератору
|
|
Извините, прочитала всю ветку, действительно запутаться можно. Услуги банка-это ведь обороты без НДС, причем тогда строка 300.00.012 III(А)? Я хотела разобраться включаются ли в эту строку все обороты: и по счетам-фактурам , и по проездным билетам и проч. Не разобралась... То, что обороты без НДС включаются напрямую в строку 300.00.012, я была уверена, а теперь и в этом уверенности нет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#279 Пт Июл 24, 2009 16:25:00
|
Сообщить модератору
|
|
Следуя правилам заполнения 300.00 выходит:
1. Строки 300.00.012 I, II, III, должны давать - оборот по строке * ставка НДС = сумма НДС по строке.
2. Все обороты по приобретению без НДС включаются в корень строки 300.00.012 А
3. Строка 300.00.012 А может быть не равна сумме строк 300.00.012 I А, II А, III А (из-за оборотов без НДС включенных в корень строки 300.00.012 А)
4. Строка 300.00.012 III А может быть не равна строке 300.08.001 F (из-за наличия в 300.08 с/ф без НДС, сумма которых пойдет в корень 300.00.012)
Зачем так сделали ......? Незнаю. Ведь 300 форма была самая простая.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#280 Пт Июл 24, 2009 16:39:14
|
Сообщить модератору
|
|
Scorp 3 Не могли бы вы так же внятно расписать, что включается в строку 300.00.12III? Обороты и по СФ и по прочим док-м, или только по прочим. То что обороты без НДС туда не включаются-теперь понятно!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#281 Пт Июл 24, 2009 16:51:28
|
Сообщить модератору
|
|
Строка 300.00.012 III "По прочим документам, установленым статьей 256 НК".
Читаем 256 - там ЖД и авиа билеты, коммунальные и т.д. Но самое главное в этой статье весь разговор про с/ф
Исходя из этого все с/ф с НДС из 300.08 идут в строку 300.00.012 III + все документы с НДС, по которым разрешен зачет и перечисленные в ст. 256.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#285 Пт Июл 24, 2009 17:35:18
|
|
|
Да по данным НСФ, а потом делается корректировка по НДС на основании приложения 300.06.
Например по строке 300.06.010 использование товаров не в целях облагаемого оборота.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#286 Пт Июл 24, 2009 17:38:06
|
Сообщить модератору
|
|
| k.lorik говорит: |
|
Scorp 3 А как вы считаете, обороты с НДС, по которым мы не берем НДС в зачет, заносятся напряму в строку 300.00.012? |
Вот тут не чего сказать не могу. Елена Т послушайте.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#287 Пт Июл 24, 2009 17:41:38
|
Сообщить модератору
|
|
Елена Т Извиняюсь, но в правилах о 300.06.010 сказано, что это корректировка зачета предыдушего периода, а я имею ввиду отчетный период. В 1 квартале я на скорую руку отнесла эти обороты сразу в строку 300.00.012, а сейчас охота разобраться...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#288 Пт Июл 24, 2009 17:48:09
|
|
|
Правила заполнения приложения 300.06
| Цитата: |
33. Данная форма предназначена для детального отражения корректировки размера облагаемого оборота и суммы налога на добавленную стоимость, произведенной в отчетном налоговом периоде. Корректировка размера облагаемого оборота и суммы налога на добавленную стоимость производится в случаях и в порядке, предусмотренных статьями 239 и 240 Налогового кодекса, а также для отражения сведений по корректировке суммы налога на добавленную стоимость, отнесенного в зачет, произведенной в соответствии со статьями 258 и 259 Налогового кодекса.
Строки данной формы могут иметь отрицательное и (или) положительное значение. |
Нет указания что именно корректировка только прошедших периодов, всех, производимых в данном отчетном периоде.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#289 Пт Июл 24, 2009 17:48:56
|
Сообщить модератору
|
|
Елена Т Возможно непонятно написала. Мы каждый квартал приобретаем товары, которые используются не в целях облагаемого оборота. В 1 квартале, я помня старую 300 форму, где все обороты попадали в 5 (либо в 6) приложения, а потом в основную, занесла эти обороты в строку 300.00.012 новой 300 формы. А теперь делаю регистры, и задалась вопросом, правильно ли я все это дело отражаю в декларации. Но чтобы корректировать НДС в приложении 300.06 по стороке 300.06.010 у меня и мысли нет, я считаю, что туда попадает корректировка предыдущих периодов.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#294 Пт Июл 24, 2009 21:24:30
|
Сообщить модератору
|
|
Помогите пожалуйста понять форму 300 за 2 кв 2009 г.!! мне нужно приложение 7 заполнить, а там - пардон - нет ячеек куда писать данные. Может "корявая" форма? уже все переустанавливала и скачивала новейшую версию
помогите плиз!!!! 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#298 Пт Июл 24, 2009 23:37:55
|
Сообщить модератору
|
|
Зря я наверное про это написала, а то теперь опять сомневающиеся повалят. Меня смутило, что никто не возразил, а сама я тоже быстро не сориентировалась: пока с соседкой обсуждали, все уже переключились на другое.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#300 Сб Июл 25, 2009 10:49:13
|
|
|
| Христина Ивановна говорит: |
| Kenga говорит: |
На семинаре по СОНО в Алматы сегодня был задан вопрос:
Цитата:
Включаются ли в Приложение 300.08 счета-фактуры без НДС?
Ответ:
Цитата:
Нет. |
Вот тебе и бабка-Юрьев день.  |
Вот блинчики, и что же будем делать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
