| Какими проводками закрыть счет 1420 при снятии с учета
|
|
|
|
|
|
|
 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#6 Ср Янв 20, 2010 11:24:40
|
Сообщить модератору
|
|
Ув. NetA, куда Вы меня направили, то что я ищу нет. У меня в оборотке после сдачи ликвидационной на 1420 счету осталась некая сумма, которая сейчас не является моим активом, вот её я и хочу убрать из оборотки, а куда не знаю.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#7 Ср Янв 20, 2010 11:35:45
|
Сообщить модератору
|
|
EVDOKIY, вы не четко сформулировали свой вопрос.
| Цитата: |
|
У меня в оборотке после сдачи ликвидационной на 1420 счету осталась некая сумма |
Теерь , данная сумма совподает с лицевым?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#8 Ср Янв 20, 2010 11:55:32
|
Сообщить модератору
|
|
совпадает с лицевым, но в зачете ее уже нет. А по балансу получается, что это мой актив, правильно? Даже, если мы захотим встать на учет заново, лицевой же обнулён, эту сумму по зачету поставили на уменьшение, а в оборотке она у меня висит.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#11 Ср Янв 20, 2010 12:23:57
|
Сообщить модератору
|
|
лицевой же обнулён, эту сумму по зачету поставили на уменьшение.
Зачетный НДС образовался за счет оплаты аренды.
Добавлено спустя 5 минут 55 секунд:
Забыла добавить, сняли по решению НУ т.к. не нашли по месту...
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#12 Ср Янв 20, 2010 13:12:11 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| EVDOKIY говорит: |
|
Зачетный НДС образовался за счет оплаты аренды. |
Тогда списать на затраты надо, ведь это не ТМЦ.
Может Вам подойдет эта статья, если соблюдены все ее условия.
| ст.100 НК говорит: |
|
13. При снятии налогоплательщика с регистрационного учета по налогу на добавленную стоимость превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога на добавленную стоимость, сложившееся на 1 января 2009 года, которое не зачтено в счет предстоящих платежей по налогу на добавленную стоимость, не предъявлено к возврату по оборотам, облагаемым по нулевой ставке, после выполнения требований, указанных в пункте 2 статьи 230 настоящего Кодекса, подлежит отнесению на вычеты. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#14 Ср Янв 20, 2010 13:28:25
|
|
|
Т.е. если это зачет сложившийся еще на 01.01.09г ( есть данные в формах 300 по стр.300.00.028) то можете отнести на вычеты, если после 01.01.09 то уже не пойдут на вычеты.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#15 Ср Янв 20, 2010 13:35:27
|
Сообщить модератору
|
|
А сложившийся еще на 01.01.09г переходит в первом квартале 2009 на зачет предыдущих периодов, т.е. то что было на 01,01,09 - НДС к уплате? (боюсь за пальцы)
Добавлено спустя 4 минуты 3 секунды:
Неужели я НДС в 2009 неправильно заполняла?!
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#16 Ср Янв 20, 2010 13:40:30
|
|
|
| EVDOKIY говорит: |
|
то что было на 01,01,09 |
У Вас было превышение зачетного НДС на 01.01.09? Смотрим цифры ф.300 за 4квартал стр.300.00.026 и повтор этой цифры в ф.300 за 1 квартал
| Елена Т говорит: |
|
по стр.300.00.028 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#17 Ср Янв 20, 2010 13:55:05
|
Сообщить модератору
|
|
Да превышение зачетного НДС на 01.01.09 я ставила в стр.300.00.028, и я его учитывала в 1,2,3кв 2009 как превышение НДС относимого в зачет, над начисленным, хотя в квартале было превышение НДС к уплате над взятым в зачет по приобретению. Верно я понимаю, что подав ликвидационную и начислив НДС на остатки товара, я имею право на вычет только от зачетного НДС на 01.01.09?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#18 Ср Янв 20, 2010 16:19:14
|
|
|
| EVDOKIY говорит: |
|
что подав ликвидационную и начислив НДС на остатки товара, я имею право на вычет только от зачетного НДС на 01.01.09? |
Да, если
| Елена Т говорит: |
|
не зачтено в счет предстоящих платежей по налогу на добавленную стоимость, не предъявлено к возврату по оборотам, облагаемым по нулевой ставке |
За 1-2-3кв Вы воспользовались зачетными суммами, может скажите данные по стр 300.00.024 и 300.00.026 за каждый квартал.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#19 Чт Янв 21, 2010 09:47:25
|
Сообщить модератору
|
|
Извините за отсутствие, второй день что-то инет вылетает.
Елена Т, вот мои цифры:
1 квар2009
стр300.00.024--- 0
стр300.00.026--- 31 323
стр300.00.027--- 2 707 961
стр300.00.028--- 2 676 638
2 квар2009
стр300.00.024--- 0
стр300.00.026--- 9 318
стр300.00.027--- 2 717 279
стр300.00.028--- 2 676 638
3 квар2009
стр300.00.001(V)--- 1 941 109
стр 300.00.024--- 1 983 438
стр300.00.026--- 0
стр300.00.027--- 733 841
стр300.00.028--- 2 676 638
Добавлено спустя 2 минуты 45 секунд:
3 квар2009 --- ликвидационная
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#20 Чт Янв 21, 2010 10:47:57
|
|
|
| EVDOKIY говорит: |
|
стр300.00.027--- 733 841 |
В пределах этой суммы Вы можете списать остаток по сч.1420 на затраты, т.к. эта сумма остается от суммы
| EVDOKIY говорит: |
|
стр300.00.028--- 2 676 638 |
на 01.01.09г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#22 Чт Янв 21, 2010 10:59:44 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| EVDOKIY говорит: |
|
взять на вычет по КПН |
| EVDOKIY говорит: |
|
какая статья затрат |
| Елена Т говорит: |
ст.100 НК говорит:
13. При снятии налогоплательщика с регистрационного учета по налогу на добавленную стоимость превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога на добавленную стоимость, сложившееся на 1 января 2009 года, которое не зачтено в счет предстоящих платежей по налогу на добавленную стоимость, не предъявлено к возврату по оборотам, облагаемым по нулевой ставке, после выполнения требований, указанных в пункте 2 статьи 230 настоящего Кодекса, подлежит отнесению на вычеты. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#24 Пт Янв 22, 2010 07:17:36
|
Сообщить модератору
|
|
В том -то и вся суть, что при снятии по НДС -не может остаться Дт сумма по НДС. ведь по ликвидационной ф 300 вы должны все остатки по материалам, товарам, ОС обложить ндс и никак не может остаться Дт ндс на лицевом счету.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#25 Пт Янв 22, 2010 07:36:47
|
Сообщить модератору
|
|
8527
Еще как может. Все начали быстренько "продавать" материалы по бросовым суммам на родственные фирмы, чтобы НДС с остатка к уплате не очень большой вылез, да и КПН подкорректировать можно. Вполне вероятно, что перестарались.EVDOKIY Извините, Вас не имела ввиду. У Вас видимо убыточные услуги.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#26 Пн Мар 15, 2010 07:57:45
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Т говорит: |
| EVDOKIY говорит: |
|
стр300.00.027--- 733 841 |
В пределах этой суммы Вы можете списать остаток по сч.1420 на затраты, т.к. эта сумма остается от суммы
| EVDOKIY говорит: |
|
стр300.00.028--- 2 676 638 |
на 01.01.09г. |
И взять на вычет по КПН?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#28 Пн Июл 26, 2010 17:50:45
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите, пожалуйста, я сдала ликвидационную по ндс за 3 квартал, в налоговой инспектор сказала, что сумму переплаты, образовавшуюся за счет зачета необходимо указать в ликвидационной в строке "сумма ндс, подлежащая уплате в бюджет" все так и сделала! Лицевой теперь в течении нескольких дней должен обнулиться. А теперь в бухгалтерском учете сумму этой переплаты с 1420 счета куда необходимо переместить? сумма образовалась за счет оплаты аренды, связи, немного тмц и ОС! И ее получается можно будет брать в зачет по КПН 2010 года?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
