Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Как правильно откорректировать и сдать дополнительную ф. 300.00?

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 15 января: 400.00, 421.00
до 20 января: 320.00/328.00 (импорт в декабре)
до 20 января: 851.00 (договор с декабря), 870.00 (разрешит.док.за декабрь)
Сроки уплаты:
до 20 января:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в декабре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за декабрь)
до 26 января:
- АП по КПН за январь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за декабрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в декабре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
Налоговый режим налогоплательщика проверить

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%

Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.

Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК

Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Посмотрите похожие темы
Как правильно сдать дополнительную фин отчетность?
Как правильно сдать дополнительную 300 ф. и 307ф. при изменении счета-фактуры?
Как правильно сдать дополнительную фо...
Можно ли сдать дополнительную по 701....
Можно ли сдать форму 101.01 по нулям? А потом откорректировать.


	На главную Энциклопедия Баланса »

Как правильно откорректировать и сдать дополнительную ф. 300.00?

Reader Guest

#1 Вт Фев 09, 2010 11:39:21	Сообщить модератору

База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=335936#335936 Здравствуйте уважаемые форумчаны, я нечайно провела с-ф, которая выписана не на наше ТОО и сдала отчеты по НДС. Хочу сдать доп. отчет, сделала 8 приложение с минусом и в самой декларации сумму НДС относимого в зачет сделала с минусом или нужно было к уплате написать эту сумму. Сам налог по НДС до 25.02.10 г. надо оплатить?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#2 Вт Фев 09, 2010 11:45:48

Сообщить модератору

Салтанат говорит:

и в самой декларации сумму НДС относимого в зачет сделала с минусом

неверно.

Салтанат говорит:

нужно было к уплате написать эту сумму.

нужно поставить эту сумму к начислению.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#3 Вт Фев 09, 2010 11:55:11

Сообщить модератору

Салтанат говорит:

Сам налог по НДС до 25.02.10 г. надо оплатить?

смотря за какой период вы сдали ФНО
если за 4кв 2009г, то верно, до 25.02.10

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#4 Вт Фев 09, 2010 11:57:44

Сообщить модератору

Я же до этого в зачет поставила на 20 000 тг больше, разве я не должна в эту же строку в декларации указать -20 000 тг.? И заполнить 8 приложение тоже с - 20 000 тг.

Добавлено спустя 42 секунды:

Solitary говорит:

за 4кв 2009г

Да.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#5 Вт Фев 09, 2010 11:59:14

Сообщить модератору

Салтанат говорит:

разве я не должна в эту же строку в декларации указать -20 000 тг

нет. зачета минусового не бывает. Нужно сумму к начислению поставить.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#6 Вт Фев 09, 2010 12:06:05	Сообщить модератору

Здесь получается не зачет минусовый, а корректировка основной формы по ндс. Сначала был зачет, а в дополнительной она корректирует и ставит минус 20 000. По-моему правильно.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#7 Вт Фев 09, 2010 12:12:25

Сообщить модератору

Nemo говорит:

нет. зачета минусового не бывает. Нужно сумму к начислению поставить

Значит я в 8 приложении должна указать с минусом 20 000 тг, а в доп. декларации сумму поставить к начислению 20 000 тг. без 7 приложения?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#8 Вт Фев 09, 2010 12:38:04

Сообщить модератору

azira говорит:

а в дополнительной она корректирует и ставит минус 20 000.

в 100.08 минусует правильно, я и не отрицаю. а пишу про основную форму - Декларацию.

Салтанат говорит:

Значит я в 8 приложении должна указать с минусом 20 000 тг, а в доп. декларации сумму поставить к начислению 20 000 тг.

совершенно верно. потому что вы уменьшаете зачетный НДС, тем самым увеличиваете сумму к начислению.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#9 Вт Фев 09, 2010 12:52:18

Сообщить модератору

Nemo говорит:

100.08

300.08?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Мара Коллега Спасибки: +1071 Профиль Личное сообщение

#10 Вт Фев 09, 2010 12:56:42 Сказали Спасибо❤

но дополнительные формы составляютс на "разницу", поэтому уменьшаем сумму зачёта в соответствующей строке (-20 000), соответственно это даст сумму НДС к начислению +20 000. Разве не так?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#11 Вт Фев 09, 2010 13:15:22

Сообщить модератору

Мара говорит:

Разве не так

Я до этого тоже так думала, и хотела сдать доп.отчет на разницу т.е. -20 000 в строке 300.00.012 и 300.00.026. и 8 приложение. Но Nemo пишет, что эту сумму я должна написать к начислению т.е. в строку 300.00.024 Sorry

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Коллега Спасибки: +3587 Профиль Личное сообщение

#12 Вт Фев 09, 2010 13:35:37 Сказали Спасибо❤

Мара говорит:

но дополнительные формы составляютс на "разницу", поэтому уменьшаем сумму зачёта в соответствующей строке (-20 000)

Именно.

Мара говорит:

соответственно это даст сумму НДС к начислению +20 000. Разве не так?

Не так, к начислению не было и не будет. Ведь если учитывать основную форму с дополнительной то к начислению 0 получится в общем.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#13 Вт Фев 09, 2010 13:56:30

Сообщить модератору

Елена Т говорит:

У меня в основой форме к начислению было 45 000, поэтому теперь доп.отчет -20 000 тг. Теперь по лицевому я же должна 65 000 тг., если доп.отчет сдам - 20 000 тг по строке 300.00.026

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#14 Вт Фев 09, 2010 15:06:45

Сообщить модератору

Салтанат говорит:

Nemo говорит:
100.08

300.08?

да, сорри, опечаталсь, 300.08
Салтанат
если у вас НДС, который вы берете в зачет уменьшаете, значит вы должны заплатить больше. не так ли?
Получается, что вы должны в строку 300.00.024 поставить +20000. Сколько себя помню, всегда было так, что нельзя ставить сумму с минусом в строке, где указываем НДС идущий в зачет.

Мара говорит:

соответственно это даст сумму НДС к начислению +20 000

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Мара Коллега Спасибки: +1071 Профиль Личное сообщение

#15 Вт Фев 09, 2010 15:20:54

девушки, я вас всех вообще не понимаю. Если надо сделать допик на умешьшении суммы зачёта, почему не писать в 12ой строке сумму с минусом? соответственно всё это перепишет в следующие строки. попадет в 22ю с минусом а в 24ой появится с +? Может я в принципе в ситуацию "не въехала"? Как бы всегда было то, что именно на разницу составлялась декларация....

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#16 Вт Фев 09, 2010 15:20:58

Сообщить модератору

Nemo говорит:

Получается, что вы должны в строку 300.00.024 поставить +20000

А потом вопросов не будет, почему я ставлю там сумму, а сдаю приложение 8?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Мара Коллега Спасибки: +1071 Профиль Личное сообщение

#17 Вт Фев 09, 2010 15:22:46

сумма обязательств увеличивается, разносится именно 24я строка....

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#18 Вт Фев 09, 2010 15:24:42

Сообщить модератору

Мара говорит:

сумма обязательств увеличивается, разносится именно 24я строка....

вот и я об этом..

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Мара Коллега Спасибки: +1071 Профиль Личное сообщение

#19 Вт Фев 09, 2010 15:33:01

Nemo а почему не надо уменьшать строку 123, если у нас уменьшается зачё-то?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#20 Вт Фев 09, 2010 15:36:13	Сообщить модератору

Мара уменьшать строку какую, простите не поняла? Добавлено спустя 2 минуты 24 секунды: наверное, в 12? 300.00.012 тоже уменьшается, но сумма то уже будет к начислению. и 300.00.26уже не заполняется же, а эта сумма идет к начислению.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#21 Вт Фев 09, 2010 15:57:13	Сообщить модератору

О.к. спасибо я все поняла, по формуле я значит эту сумму указываю в строке 300.00.12 (-20 000), 300.00.022 (-20 000) и в строке 300.00.024 ставлю с +20 000 тг. Приложение 8 ставлю все с минусом.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Коллега Спасибки: +3587 Профиль Личное сообщение

#22 Вт Фев 09, 2010 15:59:40

Салтанат говорит:

У меня в основой форме к начислению было 45 000,

А, ну тогда плюсом по строке 300.00.024 должно пойти ( так как в основной была цифра к начислению по строке 300.00.024) , а в стр.300.00.012 конечно минусом.
Я то почему то думала что по основной форме у Вас было превышение зачета.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#23 Вт Фев 09, 2010 16:00:11

Сообщить модератору

Салтанат говорит:

300.00.022 (-20 000)

и 300.00.020

Салтанат говорит:

в строке 300.00.024 ставлю с +20 000 тг. Приложение 8 ставлю все с минусом.

совершенно верно

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Коллега Спасибки: +3587 Профиль Личное сообщение

#24 Вт Фев 09, 2010 16:00:14

Салтанат говорит:

по формуле я значит эту сумму указываю в строке 300.00.12 (-20 000), 300.00.022 (-20 000) и в строке 300.00.024 ставлю с +20 000 тг. Приложение 8 ставлю все с минусом.

Согласна.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#25 Вт Фев 09, 2010 16:19:31	Сообщить модератору

Всем спасибо, Вы меня всегда выручаете.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Эмма Коллега Спасибки: +74 Профиль Личное сообщение

#26 Ср Май 18, 2022 13:43:41

Добрый день, подскажите, пожалуйста получили уведомление по 300 форме за 2020г, в нарушениях указано помимо прочего расхождение в начисленном НДС на 1 тенге. Расхождение действительно есть, округлила неверно на 1 тенге больше. Теперь получается нужно по первой строке указать НДС на -1 тенге, в 12 строке тоже самое и в строке 300.00.030 II превышение суммы НДС указать 1 тенге без минуса. Верно? И еще может кто знает, такое нарушение было 3 квартала на 1 тенге, если исправлять начисленный ндс за эти периоды, повысится степень риска?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz