Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Где в 300ф. отразить отрицательные и положительные суммы дополнительных сч.фактур.

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 15 января: 400.00, 421.00
до 20 января: 320.00/328.00 (импорт в декабре)
до 20 января: 851.00 (договор с декабря), 870.00 (разрешит.док.за декабрь)
Сроки уплаты:
до 20 января:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в декабре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за декабрь)
до 26 января:
- АП по КПН за январь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за декабрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в декабре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
Налоговый режим налогоплательщика проверить

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%

Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.

Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК

Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Посмотрите похожие темы
Ошибка разноски формы 701.01, отрицательные суммы сели положительными
Правомерно ли выставление дополнитель...
при заполнении 300ф строки 300.00.017...
акт вып работ выставили нам 31.03.19,...
Поставщиком выписана с/ф с (-) на скидку с продаж,как отразить в 300ф.


	На главную Энциклопедия Баланса »

Где в 300ф. отразить отрицательные и положительные суммы дополнительных сч.фактур.

Reader Нерезидент Баланса

#1 Ср Июн 30, 2010 11:39:37	Сообщить модератору

Здравствуйте, коллеги! У меня вопрос. Нам выдали сч.фактуру с Казахтелекома 31.05.2010 к сч.ф. от 31.12.2009 г с отрицательными суммами . Там "сняты суммы" как мне объяснили с стоимости без НДС -20,18 тенге и НДС-2,5 тенге. Получается они сняли суммы с зачетной суммы по НДС за 2009 г. Вот теперь думаю, как это у меня отразится в отчетности, хотя сумма малюсенькая. Где в 300 форме надо отразить эти суммы? Заранее благодарю.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Марта Коллега Спасибки: +949 Профиль Личное сообщение

#2 Ср Июн 30, 2010 12:14:34 Сказали Спасибо❤

Вам нужно заполнить приложение 300.06. Раздел корректировка НДС относимого в зачет, строку 300.06.020, с минусом. Эта сумма войдет в строку 300.00.023 основной формы. Также эту счет-фактуру вы отразите в реестре 300.08, с минусом , отметив, что эта счет фактура дополнительная.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#3 Ср Июн 30, 2010 13:18:00	Сообщить модератору

Спасибо. Очень помогли . Еще вопрос. При разноске этой счет фактуры в 1 С должна ли я ставить галочку -дополнительно. С ув. Добавлено спустя 29 минут 56 секунд: Ответ нашла в Руководстве по ведению учета. Ставим галочку!

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#4 Ср Июн 30, 2010 14:55:42	Сообщить модератору

Марта, возник еще вопрос. Просматривая все сч.ф. от Казахтелеком, нашла еще сч.ф. от 30.04. к 31.12.2009 и 28.02.2010 г. с положительными суммами, теперь я должна в вышеуказанные Вами формы занести разницу между положительными и отрицательной суммами? С ув.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Марта Коллега Спасибки: +949 Профиль Личное сообщение

#5 Ср Июн 30, 2010 15:31:54 Сказали Спасибо❤

Да, отразится разница. Эти счет-фактуры не войдут в сумму строки 300.00.014 А и В. Не забудьте составить налоговый регистр к этой строке.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#6 Ср Июн 30, 2010 15:48:22	Сообщить модератору

Спасибо, что откликнулись. Я так понимаю я должна сдать доп.формы за 4 кв.2009 и внести изменения , указанные к сч.факт за 31.12.2009 г. и доп.форму за 1 кв.2010 г. и внести изменения , указанные к сч.факт за 28.02.2010 г.? Также у меня есть сч.факт. от 31.05.2010 г. к сч.факт за 30.04.2010 г. Что в этом случае делать? Добавлено спустя 6 минут 51 секунду: Я думаю, что сч.факт. от 31.05.2010 г. к сч.факт за 30.04.2010 г просто показать в 300.08 во втором квартале и все.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#7 Ср Июн 30, 2010 16:02:29	Сообщить модератору

Все изменения по корректировке НДС вносите в том налоговом периоде,в котором наступил случай. п3 ст 258 НК, если к вам поступила минусовая с/ф с датой выписки за апрель или за май текущего года,значит во втором квартале отчитываетесь. Добавлено спустя 1 минуту 37 секунд: текущего года.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#8 Ср Июн 30, 2010 16:07:54	Сообщить модератору

Можете мне ответить:сч.факт. от 31.05.2010 г. к сч.факт за 30.04.2010 г как мне отразить в 1 С? Приходую от 31.05.2010 с пометкой дополнительный или же делаю испраавления в сч.ф от 30.04.2010 г.? С ув.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#9 Ср Июн 30, 2010 16:11:33	Сообщить модератору

Нет,вы разносите каждую с/ф отдельно, и за май и за апрель, вот когда ставите галочку на доп.с/ф. с привязкой к основной с/ф. но это отдельная тема, вам лучше спросить в другой теме.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#10 Пт Июл 16, 2010 09:39:47	Сообщить модератору

Здравствуйте,скажите пожалуйста,а если за услуги телефонной связи входящая счет ф-ра со знаком минус,её где то еще надо отражать,или только в приложении 8?Заранее спасибо

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#11 Пт Июл 16, 2010 10:11:09

Сообщить модератору

Татьяна 2010 говорит:

со знаком минус

в приложении 8.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#12 Пт Июл 16, 2010 10:15:07	Сообщить модератору

Здравствуйте,у меня такая же проблема с Казахтелекомом,а скажите пожалуйста в строке 300.00.014 А сумма НДС будет с учетом минусовых счет ф-р,или без них?Заранее спасибо

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Марта Коллега Спасибки: +949 Профиль Личное сообщение

#13 Пт Июл 16, 2010 10:23:05 Сказали Спасибо❤

Марта говорит:

Эти счет-фактуры не войдут в сумму строки 300.00.014 А и В.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#14 Пт Июл 16, 2010 10:24:57	Сообщить модератору

Извиняюсь,нашла в декларации,ставим без учета мисовых счетов-ф-р Добавлено спустя 3 минуты 25 секунд: Спасибо за ответ,Марта.Это было мое первое сообщение в форуме... Добавлено спустя 7 минут 53 секунды: Не совсем поняла,так входящие доп.счета ф-ры от Казахтелекома со знаком минус,надо отражать в приложении 6,и на строке 300.00.23 или нет,а просто в 8 приложении?Если эта счет ф-ра за 2кв,и доп тоже за 2 кв?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz