| По НУ убыток, а по БУ, согласно сч.5510 прибыль. Возможно ли такая разница?
|
|
|
|
#1 Вт Мар 29, 2011 15:26:20
|
|
|
По НУ убыток -393023, а по БУ, согласно счета 5510 прибыль 811 231. Возможно ли такая разница между НУ и БУ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Вт Мар 29, 2011 15:38:43
|
Сообщить модератору
|
|
Аирин_18, чаще бывает наоборот.
Самое главное, чтобы вы могли объяснить, из-за чего такое расхождение.
Например, есть какие-то доходы, которые включены в доход по НУ, а в БУ нет.
Или есть расходы, которые отнесены на вычеты в НУ, но не отнесены на вычеты в БУ.
Или амортизация по ФА в НУ намного больше, чем в БУ.
Posted after 47 seconds:
| Рита говорит: |
|
но не отнесены на вычеты в БУ. |
правильно: не признаны расходами в БУ.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Мар 29, 2011 15:44:29
|
|
|
| Рита говорит: |
|
Например, есть какие-то доходы, которые включены в доход по НУ, а в БУ нет. |
возможно ли, что директор внес сумму 2 млн. как фин.помощь на покупку материала, ведь материал пошел на вычет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Мар 29, 2011 15:52:45
|
Сообщить модератору
|
|
| Аирин_18 говорит: |
|
возможно ли, что директор внес сумму 2 млн. как фин.помощь на покупку материала, ведь материал пошел на вычет? |
Факт внесения денег как финпомощи на вычеты не влияет. (Дт 1ххх)
Вычетами могут быть расходы. (Дт 7ххх)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Мар 29, 2011 15:57:47
|
|
|
| Elis3 говорит: |
|
Факт внесения денег как финпомощи на вычеты не влияет |
я имела виду, что материал был закуплен не из ДС полученных от реализации товаров и услуг. А от третьих лиц.
| Elis3 говорит: |
|
Вычетами могут быть расходы. (Дт 7ххх) |
а расход по закупу мы отнесли на вычет.
Т.е. дохода меньше от реализации, а расхода больше
Извините, если я невнятно объясняюсь. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Мар 29, 2011 16:04:57
|
Сообщить модератору
|
|
| Аирин_18 говорит: |
|
расход по закупу мы отнесли на вычет |
| Аирин_18 говорит: |
|
дохода меньше от реализации, а расхода больше |
так товар же не реализовали, вы его должны были показать в остатках - как в БУ так и в НУ
А еще разница может быть, если есть перенесенный убытки, которые покрыли НОД по НУ.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Вт Мар 29, 2011 16:08:42
|
|
|
| Айнука говорит: |
|
так товар же не реализовали |
все реализовано, у нас материал покупается под заказ. Т.е. товара на складе практически нет.
| Айнука говорит: |
|
если есть перенесенный убытки, которые покрыли НОД по НУ. |
)))убытки я еще не прибавляла, за прошлые года убытки-3 673 452
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Вт Мар 29, 2011 16:16:24
|
Сообщить модератору
|
|
Аирин_18, давайте говорить "по-крестьянски".
В идеале у вас бухгалтерская прибыль должна равняться налогооблагаемому доходу.
Т.е. то, что является доходом по бухучету (кредит счетов 6ххх) будет СГД по налоговому учету.
То, что является расходами по бухучету (дебет счетов 7хххх) будет вычетами по налоговому учету.
Если они не равны, то отличаются на какие-то конкретные операции.
Давайте сравнивать по шагам.
У вас Доход из Отчета о прибылях и убытках равен Совокупному годовому доходу из Деклаорации?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Вт Мар 29, 2011 16:24:27
|
|
|
| Elis3 говорит: |
|
оход из Отчета о прибылях и убытках равен Совокупному годовому доходу из Деклаорации |
равен
Добавлено спустя 1 минуту 11 секунд:
| YelenaS говорит: |
|
На основании чего? |
на основании счетов-фактур, ведь товар приобретен и реализован
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Вт Мар 29, 2011 16:34:33
|
Сообщить модератору
|
|
Так... Значит разница в вычетах.
Причем, судя по вашему
| Аирин_18 говорит: |
|
По НУ убыток -393023, а по БУ, согласно счета 5510 прибыль 811 231 |
вы на вычеты взяли на 1 204 254 тенге больше, чем по отчету о доходах и расходах.
Давайте сначала отметем амортизацию.
Сколько у вас она по БУ и сколько получилось на вычеты по 100.07?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Вт Мар 29, 2011 16:46:48
|
|
|
| Elis3 говорит: |
|
Сколько у вас она по БУ и сколько получилось на вычеты по 100.07 |
по Кт2420- 445 915, по 100.07-401936
Добавлено спустя 4 минуты 38 секунд:
| Аирин_18 говорит: |
|
Отчета о прибылях и убытках |
в отчете у меня вошла сумма от реализованного ФА группыII- 720 000, по данной группе у меня еще есть ФА+в эту группу мы перевели оборудование (ранее оно числилось как товар)-1 790 275
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Вт Мар 29, 2011 16:53:19
|
|
|
| Айнука говорит: |
|
у вас по 100.17 по какой строке разница в НУ и БУ получилась |
честно? я еще не заполняла 100.17, пока перепроверяю данные по 100.00, 100.07
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#16 Вт Мар 29, 2011 16:57:58
|
Сообщить модератору
|
|
| Аирин_18 говорит: |
|
в отчете у меня вошла сумма от реализованного ФА группыII- 720 000, по данной группе у меня еще есть ФА+в эту группу мы перевели оборудование (ранее оно числилось как товар)-1 790 275 |
Уже теплее, вы продали автомобиль, но сначала перевели с ОС в товар?
Posted after 1 minute 25 seconds:
Аирин_18, как вы заполнили 100.07 по проданному авто?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Вт Мар 29, 2011 17:01:39
|
|
|
| Айнука говорит: |
|
продали автомобиль |
автомобиль был ФА, имею в виду, что при реализации авто по НУ у меня нет ни дохода, ни убытка, т.к. еще есть ФА данной группы.
| Айнука говорит: |
|
перевели с ОС в товар |
наоборот товар-оборудование перевели в ФА
Добавлено спустя 1 минуту 26 секунд:
| Аирин_18 говорит: |
|
автомобиль был ФА, имею в виду, что при реализации авто по НУ у меня нет ни дохода, ни убытка, т.к. еще есть ФА данной группы. |
я ставлю сумму 720 000 только в стр.100.17.011B
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#18 Вт Мар 29, 2011 17:04:43
|
Сообщить модератору
|
|
| Аирин_18 говорит: |
|
наоборот товар-оборудование перевели в ФА |
Даже так!
А это авто у вас в ГАИ было зарегистрировано? Расскажите поподробней - когда купили, когда переведи в ОС. Когда продали - по датам.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Вт Мар 29, 2011 17:09:03
|
Сообщить модератору
|
|
| Аирин_18 говорит: |
|
по данной группе у меня еще есть ФА+в эту группу мы перевели оборудование (ранее оно числилось как товар)-1 790 275 |
Вы эту сумму показали по строке 100.00.030 (VII) "стоимость ТМЦ, не относимая на вычеты"?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#20 Вт Мар 29, 2011 17:11:03
|
|
|
24.06.08г.
| Айнука говорит: |
|
переведи в ОС |
24.06.08
12.10.10
| Айнука говорит: |
|
товар-оборудование |
приобрели 19.06.07
перевели в ОС 25.09.10
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Вт Мар 29, 2011 17:12:10
|
Сообщить модератору
|
|
Вот здесь, подозреваю, ваша ошибка.
Декларация взяла на вычеты весь ваш кредитовый оборот по счетам запасов.
А в самом деле у вас был кредитовый оборот, который вы не относили на расходы, а перевели на ОС.
Всю корреспонденцию счетов 13хх раздела, которая на пошла в Дт 7ххх или 8ххх раздела, нужно указать по строке 100.00.030 (VII) "стоимость ТМЦ, не относимая на вычеты". Иначе у вас идет завышение вычетов.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Вт Мар 29, 2011 17:12:21
|
|
|
| Elis3 говорит: |
|
Вы эту сумму показали по строке 100.00.030 (VII) "стоимость ТМЦ, не относимая на вычеты"? |
нет. А надо?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Вт Мар 29, 2011 17:40:37
|
|
|
| Elis3 говорит: |
|
Ну вы же реально не набирали вычетов на ту сумму |
помимо стр.100.00.030VII, все вычеты учла согласно НК. Будут еще вопросы задам в другой темке 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
