| Какие последствия при сдачи приложения ф.300.05 за 09,10г. которая с ранее не предоставлялась?
|
|
|
|
#1 Ср Июл 20, 2011 13:05:26
|
|
|
Какие последствия могут быть при сдачи приложения ф.300.05 за 2009г,2010г. за услуги приобретенные у нерезидента которая с ранее не предоставлялась и не было оплаты?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Ср Июл 20, 2011 13:40:09
|
|
|
Dora, я думаю помимо пени могут быть штрафы.
Есть несколько вариантов:
Статья 207. Сокрытие объектов налогообложения
1. Сокрытие налогоплательщиком объектов налогообложения - влечет штраф на должностных лиц в размере двадцати месячных расчетных показателей, на физических лиц, на индивидуальных предпринимателей и на юридических лиц - в размере ста пятидесяти процентов от суммы налогов и других обязательных платежей, подлежащих уплате по сокрытому объекту налогообложения.
2. Действия (бездействие), предусмотренные частью первой настоящей статьи, совершенные повторно в течение года после наложения административного взыскания, -
влекут штраф на должностных лиц в размере пятидесяти месячных расчетных показателей, на физических лиц, на индивидуальных предпринимателей и на юридических лиц - в размере двухсот процентов от суммы налогов и других обязательных платежей, подлежащих уплате по сокрытому объекту налогообложения.
Статья 209. Занижение сумм налогов и других обязательных платежей в бюджет
1. Занижение сумм налогов и других обязательных платежей в декларации расчете -
влечет штраф на физических лиц в размере десяти, на должностных лиц — в размере двадцати месячных расчетных показателей, на индивидуальных предпринимателей, частных нотариусов, адвокатов и юридических лиц, являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства или некоммерческими организациями, - в размере тридцати, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, - в размере пятидесяти процентов от начисленной суммы налогов и других обязательных платежей в бюджет, расчет
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Июл 20, 2011 13:47:26
|
|
|
за услуги нерезидента нужно было еще и 101.04 и 101.06 сдавать в тот период. если с НДС можете пеней обойтись, то за несдачу расчета-штраф и комиссия.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Ср Июл 20, 2011 13:58:37
|
|
|
Dora, сдайте допки и сидите как мышки, если НК ничего не заметит, то все будет хорошо. Есть только одно НО, код бюджетной классификации для НДС за нерезидента 105104, а не 105101. Из 300 формы по КБК 105101 на л/с садится начисление по строке 300.00.029 декларации, а приложение №5 садится на КБК 105104.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Ср Июл 20, 2011 14:49:02 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Dora говорит: |
|
Если сдам и уплачу по КБК 105104, то потом эта сумму пойдет мне в зачет? |
Да сначала вы ее садите в начисление, а после оплаты она пойдет вам в зачет.
Добавлено спустя 1 минуту 25 секунд:
вы ее отразите по строке 300.00.015
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Ср Июл 20, 2011 15:16:48
|
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
|
Да сначала вы ее садите в начисление, а после оплаты она пойдет вам в зачет. |
У меня похожая ситуация и возник вопрос:
Оплатила на код 105104 сумму НДС за услуги нерезидента в мае 2011, после этого сдала доп отчет за 2 кв 2010 (услуги нерезидентов получали в прошлом году), оплатила пеню по тому же НДСу
Теперь сдавать отчет за 2 кв 2011 года и указывать оплату НДСа? и он пойдет в зачет? а куда девать переплату? тогда в чем смысл оплаты НДС за услуги нерезидента?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Ср Июл 20, 2011 15:27:15 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Татьяна Васильевна говорит: |
|
Теперь сдавать отчет за 2 кв 2011 года и указывать оплату НДСа? и он пойдет в зачет? |
Да в отчете за 2 кв 2011 отразите оплату в строке 300.00.015.
| Татьяна Васильевна говорит: |
|
а куда девать переплату? |
Можете написать заявление на зачет по НДС по другому КБК или в счет других налогов.
| Татьяна Васильевна говорит: |
|
тогда в чем смысл оплаты НДС за услуги нерезидента? |
Задайте этот вопрос нашим зоконодателям.
Добавлено спустя 1 минуту 3 секунды:
простите законодателям
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Ср Июл 20, 2011 15:37:50
|
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
Можете написать заявление на зачет по НДС по другому КБК или в счет других налогов. |
Шикарно! вы меня порадовали! Спасибо жму!
Добавлено спустя 2 минуты 3 секунды:
Причем меня проверили налоговики на предмет КПН за нерезидента (т.к. те делали запросы о возврате КПН у себя в России)
во время проверки никто из налоговиков не заморочился на счет НДС.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Ср Июл 20, 2011 15:50:45
|
|
|
| Татьяна Васильевна говорит: |
Причем меня проверили налоговики на предмет КПН за нерезидента (т.к. те делали запросы о возврате КПН у себя в России)
во время проверки никто из налоговиков не заморочился на счет НДС. |
Ну так они делали тематическую проверку по КПН, поэтому и не заморочились на НДС
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Чт Июл 28, 2011 12:01:47
|
|
|
Вопрос у меня, как думаете, если возникает обязательство по заполнению 300.05, а КПНа нет за нерезидента (услуга в РК, реклама), возникает ли отчетность по КПН за нерезидента(но без начисления КПН), как-нить это налоговая "связывает"?
| Трудоголик2 говорит: |
|
сдайте допки и сидите как мышки |
настроена так сделать, конечно
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Чт Июл 28, 2011 13:05:22
|
|
|
услуга не в РК, регистрация продавца - не оффшор
Добавлено спустя 54 минуты 35 секунд:
| Мара говорит: |
|
(услуга в РК, реклама), |
вот тут "не" пропустила, очень извиняюсь 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Чт Июл 28, 2011 14:23:54
|
|
|
Мара, я думаю, что в данном случае согласно НК, если у вас не возникает обязательства по начислению КПН за нерезидента вы не должны сдавать 104.01
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Пт Июл 29, 2011 09:41:53
|
|
|
| Татьяна Васильевна говорит: |
|
а если услуги получены НЕ в РК, разве возникает обязательство по уплате НДС за нерезидента? |
Нет за исключением ст 236 п 2 пп 4
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#20 Пт Июл 29, 2011 11:24:17
|
|
|
| Татьяна Васильевна говорит: |
|
а если услуги получены НЕ в РК, разве возникает обязательство по уплате НДС за нерезидента? |
собственно почему я уточняла, что речь про рекламные услуги (реклама в зарубежном журнале)
потому что есть статья Трудоголик2, указала
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Пт Июл 29, 2011 22:19:48
|
Сообщить модератору
|
|
| Татьяна Васильевна говорит: |
|
тогда в чем смысл оплаты НДС за услуги нерезидента? |
Когда вы приобретаете товар или услуги у резидента- плательщика НДС, то вы тоже берете НДС в зачет только после оплаты, но между вами и бюджетом находится ваш поставщик- вы оплатили ему стоимость товара плюс НДС, а обязанность оплатить НДС в бюджет переложена на него.
При приобретении у нерезидента- не плательщика НДС- сохранен тот же принцип, но между вами и бюджетом никого нет, и эта обязанность законодательно делегирована вам. Этакая косвенная мера стимулирования поддержки отечественного производителя.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
