Сроки представления:
до 15 января: 400.00, 421.00
до 20 января: 320.00/328.00 (импорт в декабре)
до 20 января: 851.00 (договор с декабря), 870.00 (разрешит.док.за декабрь)
до 20 января: 101.01 АП по КПН за 2025г. расчет до сдачи декларации
Сроки уплаты:
до 20 января:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в декабре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за декабрь)
до 27 января:
- АП по КПН за январь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за декабрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в декабре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23%
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 51 688
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000.
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| В какой строке декларации 300.00 отражать НДС за нерезидента?
|
|
|
|
#1 Вт Апр 17, 2012 16:23:50
|
|
|
Вопрос такой:
В 4 квартале оказаны услуги от нерезидента. Они и отражены по строке 300.00.015 "Работы и услуги от нерезидента".
Оплату НДС за нерезидента (КБК 105104) мы сделали в 1 квартале 2012г.
Сейчас вызывают в налоговую по поводу того чтобы снять с зачета НДС за нерезидента, так как данный зачет нужно показывать в 1 квартале 2012, так как уплата НДС за нерезидента произошла в 1 квартале 2012.
При этом говорят чтобы мы отразили НДС от нерезидента в строке начисления тоесть по строке 300.00.029. ЭТО ПРАВИЛЬНО?
Заполняя приложение №5 декларации: Работы услуги от нерезидента, как правильно ее заполнить? если услуги оказаны в 4 квартале 2011г, а НДС за нерезидента оплачен в 1 квартале 2012.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Апр 17, 2012 16:54:24
|
|
|
| mitsu говорит: |
|
да мы не на вычеты взяли, а в зачет по НДС взяли в 4 квартале 2011г. |
Я понимаю, а на основании чего? Изначально вы должны были начислить НДС за резидента, затем оплатить и только после этого взять в зачет. Вот я вас и спрашиваю
| Трудоголик2 говорит: |
|
оплатили нерезиденту и на вычеты взяли в 4 кв 2011? |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Апр 17, 2012 16:59:24
|
|
|
Трудоголик2, по какой строке нужно отразить НДС за нерезидента?
А в зачет за какой период показать ? получается что в 1 квартале 2012,
так как получается что в 4 квартале 2011. показываем и начисление и зачет.
правильно?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Апр 17, 2012 17:14:30 Сказали Спасибо❤
|
|
|
mitsu, в 4 кв 2011 заполняете в приложении № 5 только стр 300.05.001 и 300.05.002. В самой декларации заполняете только стр 300.00.015 А. В 1 кв 2012 г в приложении № 5 заполняете стр с 300.05.004 по 300.05.007, в декларации по строке 300.00.015 В указываете сумму в зачет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Апр 17, 2012 18:28:16
|
|
|
Трудоголик2,
| Трудоголик2 говорит: |
|
в 4 кв 2011 заполняете в приложении № 5 только стр 300.05.001 и 300.05.002. В самой декларации заполняете только стр 300.00.015 А. В 1 кв 2012 г в приложении № 5 заполняете стр с 300.05.004 по 300.05.007, в декларации по строке 300.00.015 В указываете сумму в зачет. |
спасибо за этот ответ.
У меня сейчас ступор по строке 300.00.029.
Кроме сумм по НДС за нерезидента в декларации за 4 квартал 2011г. есть и внутренний НДС по КБК 105101.
В какой строке мне указать начисление НДС за нерезидента? как Вы сами пишите что нужно было сначала начислить затем оплатить. И налоговик говорит что нужно начисление показать.
Сейчас сделать доп:
1 вариант - по строке 300.00.029 - просто доначислить сумму НДС за нерезидента, которая составляет к примеру 1000 тенге.?
2 вариант - по строке 300.00.029 - показывать сумму НДС начисленного НДС только по внутреннему НДС (то есть по КБК 105101), тогда где показывать начисление по НДС за нерезидента?
По остальным строкам помятно, вы расписали что куда.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Вт Апр 17, 2012 18:34:49
|
|
|
mitsu, за 4 кв 2011 сдаете дополнительную и заполняете в приложении №5
| Трудоголик2 говорит: |
|
только стр 300.05.001 и 300.05.002. |
Эти строки и пойдут в начисление по КБК 105104.
| mitsu говорит: |
|
по строке 300.00.029 - показывать сумму НДС начисленного НДС только по внутреннему НДС (то есть по КБК 105101), |
Верно. Если вы там отразили НДС за нерезидента, то его надо сторнировать.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
