| Пример расчета СО для ИП по Упрощ.режиму с 4 кв.2012
|
|
|
|
#151 Вс Май 05, 2013 23:29:11
|
|
|
| Iraida говорит: |
|
Ну вот, прилетели первые ласточки - нам пришло письмо из НУ с просьбой представить письменные объяснения по поводу значительного снижения уплаты СН в 1 кв 2013 по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Ответила с ссылкой на известное Постановление от 14 сентября 2012 года. Очень интересно, будет какая-то реакция со стороны НУ , то есть согласятся с моим объяснением или нет. Я на всякий случай предупредила своего ИП, что, возможно, придется привлекать юристов. Хотя, есть же закон, которому я строго следую. |
Вам так и не ответили налоговики? Тоже мучает этот вопрос, но я склоняюсь больше к тому что необходимо считать СО с МЗП, но нажать кнопку отправить не решаюсь...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#152 Пн Май 06, 2013 17:40:26
|
|
|
Рита! я скачала ваш регистр, но никак не могу понять как у вас получается так, что предварительный расчет не равен по СО строке Строка 910.00.011 (СО за ИП)...я уже всю тему прочитала..не пойму ...подскажите пож-та
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#154 Вт Май 07, 2013 10:31:03
|
|
|
| Iraida говорит: |
|
Ну вот, прилетели первые ласточки - нам пришло письмо из НУ с просьбой представить письменные объяснения по поводу значительного снижения уплаты СН в 1 кв 2013 по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Ответила с ссылкой на известное Постановление от 14 сентября 2012 года. Очень интересно, будет какая-то реакция со стороны НУ , то есть согласятся с моим объяснением или нет. Я на всякий случай предупредила своего ИП, что, возможно, придется привлекать юристов. Хотя, есть же закон, которому я строго следую. |
Iraida, как решился Ваш вопрос?
Что Вам ответили в Налоговом управлении?
Я до сих пор декларацию 910.00 за ИП представляю по старым расчетам , (с 1 МЗП), а оплачиваю налоги :
- СО - по новым расчетам
- СН - по старым расчетам.
Соответственно устала смотреть на данные в оборотке 1С , так как все красным идет.
Хочется после сдачи отчетов за 1кв. привести все данные в базе в норму.
Т.Е. ,если Ваш ответ НУ приняло и претензий к Вам от них не было, то есть смысл сдать допики за 3,4 кв. 2012 г. и за 1 кв.2013 г.
Тогда и платежи в оборотке будут смотреться соответственно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#155 Вт Май 07, 2013 12:29:37
|
|
|
| angel051054 говорит: |
- СО - по новым расчетам
- СН - по старым расчетам. |
и я так делать хотела, но у нас получается большая переплата по деньгам - шеф возмущается, говорит, чтоб я определилась скорее, а не переплачивала. вот и не сдала отчет до сих пор...
когда-нибудь будет конец этой ветки, т.е. постановление с однозначным ответом 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#156 Вт Май 07, 2013 19:09:29
|
|
|
Мне лично такие уведы не приходили, но я знаю людей, которые получили. Были даны ответы с ссылками на НПА, претензии были сняты.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#157 Ср Май 08, 2013 00:45:07
|
|
|
Добрый вечер, уважаемые.
Прошу проверить мой расчет по 910 форме за 1 кв 2013г.
Заранее спасибо
ИП на СНР, наемных нет
910.00.001 – 3266500 (состоит из: 775900+1832300+658300 – янв, февр, март)
910.00.002 – 0
910.00.003 - 1 или не заполнять ? (наемных у ИП нет)
910.00.004 – не заполняю
910.00.005 - 97995
910.00.006-не заполняю
910.00.007-97995
910.00.008 – 48998
910.00.009 - 22839 (97995*0,5-СО 26159)
910.00.010 – 523170 (174390*3)
910.00.011-26159
910.00.012-120000
910.00.013-12000
остальные строки не заполняю
И еще, чтобы не было возврата при оплате СО нужно будет разбить сумму СО за квартал - 26159 на несколько платежек суммами не более 8719,5 - ?
Спасибо
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ketrin
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#159 Ср Май 08, 2013 09:41:52
|
|
|
| Цитата: |
910.00.007-97995
910.00.008 – 48998
910.00.009 - 22839 (97995*0,5-СО 26159)
910.00.010 – 523170 (174390*3)
910.00.011-26159
910.00.012-120000
910.00.013-12000
остальные строки не заполняю |
верно
| Цитата: |
И еще, чтобы не было возврата при оплате СО нужно будет разбить сумму СО за квартал - 26159 на несколько платежек суммами не более 8719,5 - ?
|
я делаю оплаты по опв и со каждый месяц, чтобы не было в последующем проблем
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#161 Ср Май 08, 2013 09:48:51
|
|
|
| Цитата: |
|
Разве МЗП не 18660? |
ой, точно, это моя невнимательность. Я просто схему расчета проверила.
Добавлено спустя 4 минуты 48 секунд:
тогда расчет будет следующим
910.00.010 559 800
910.00.011 27990
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#162 Ср Май 08, 2013 09:56:57
|
|
|
Честно говоря сама сижу с этим расчетом - все сделала, все заполнила... Но отправлять рука не поднимается... Да еще и перечисление делаем раз в квартал.. Как банк порадуется "кругленькой" сумме СО?
Так и хочется сходить туда где они эти законы принимают и нормальным русским языком, объяснить им, что думать надо, прежде чем законы принимать.. У меня 4 предприятия у каждого свой режим налогообложения, свой статус (ТОО и ИП), у каждого своя форма расчетов налогов... Как жеж надоели эти "недозаконы" принятые впопыхах и не подумав.. Только с ТОО разберемся для ИПешников чего-то придумывают, только дойдем чего хотят от ИП на ОУР, для СНР новая фигня... И после этого меня спрашивают, а чего это ты 13 лет проработав глав бухом хочешь уйти в другую профессию - именно поэтому... [/i]
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#163 Ср Май 08, 2013 10:18:33
|
|
|
 ну что ж теперь делать... отправлять-то все равно нужно... Я отправила махнув рукой, типа что будет, то и будет. Будет неправильно, тогда и будем плясать оттуда. У нас же государство проходит так называемый период становления, в том числе и по налогам. Блин, когда только этот период закончится.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#164 Ср Май 08, 2013 10:21:57
|
|
|
| Елена Скок говорит: |
|
У нас же государство проходит так называемый период становления, в том числе и по налогам. Блин, когда только этот период закончится. |
20 лет, ну куда еще? Как долго они там фантазировать будут? Я когда в профессию приходила - даже другой план счетов был, сейчас все по другому.. От прошлого только дебит и кредит остался, ну "шлифовали" бы законы, ну чего колесо то придумывать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#165 Ср Май 08, 2013 10:39:33
|
|
|
aliasha, для многих план счетов два раза другим был, не то что один. И это за каких та 20 лет. Надо о другом думать, с января текущего года, для большинства хоз субъектов изменился принцип образования себестоимости. Вот это будет посущественнее изменение, чем план счетов.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#166 Ср Май 08, 2013 11:01:34 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Белка говорит: |
|
Надо о другом думать, с января текущего года, для большинства хоз субъектов изменился принцип образования себестоимости. Вот это будет посущественнее изменение, чем план счетов. |
Страшно жить на свете.. Точно нафиг уйду в менеджера.. Раз в месяц сводный отчет сделал и спи спокойно.. И о себестоимости думать не надо..
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#167 Ср Май 08, 2013 11:45:49
|
|
|
| Nadyn говорит: |
|
910.00.003 - 1 или не заполнять ? (наемных у ИП нет) |
заполнять 1
| Nadyn говорит: |
|
910.00.009 - 22839 (97995*0,5-СО 26159) |
правильно 21008, потому что
| Nadyn говорит: |
|
910.00.010 – 523170 (174390*3) |
правильно 559 800 (186600*3), т.к. МЗП на 2013, соответственно и
| Nadyn говорит: |
|
910.00.011-26159 |
правильно будет 27990
| Nadyn говорит: |
|
чтобы не было возврата при оплате СО нужно будет разбить сумму СО за квартал - 26159 на несколько платежек суммами не более 8719,5 - ? |
делаете 3 платежа по 9330тг, указывая период по месяцам
Добавлено спустя 2 минуты 15 секунд:
| Елена Скок говорит: |
|
я делаю оплаты по опв и со каждый месяц, чтобы не было в последующем проблем |
а какие могут быть проблемы, если есть четкое указание, что УР делает оплаты налогов и социальных отчислений один раз в отчетный период? сейчас квартал, в след.году будет раз в полгода 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#168 Ср Май 08, 2013 12:27:06
|
|
|
| Цитата: |
|
а какие могут быть проблемы, если есть четкое указание, что УР делает оплаты налогов и социальных отчислений один раз в отчетный период? сейчас квартал, в след.году будет раз в полгода |
а фиг знает что налоговикам в следующем месяце в голову взбредет. и окажется что раз в квартал это неправильно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#169 Ср Май 08, 2013 13:20:40 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Елена Скок говорит: |
|
а фиг знает что налоговикам в следующем месяце в голову взбредет |
для этого есть Налоговый кодекс, статья 438
дальнейшее обсуждение этого вопроса лучше вести в соответствующей теме, дабы не схлопотать степлером по пальцам
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#172 Ср Май 08, 2013 15:46:21
|
|
|
| Рита говорит: |
|
Виталия, выложите файл со своими цифрами, а то не очень понятно, что вы имеете в виду. |
Вот смотрите, в Вашем примере предварительный расчет за февраль СО - 9330 тенге. Это потому что у вас доход больше чем 10 МЗП, это понятно. А как вы получили сумму - 6000 за февраль?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#173 Ср Май 08, 2013 16:10:58
|
|
|
Добрый день.
Елена Скок, aliasha, akulanight - всем большое спасибо.
Насчет разбить всю сумму СО за квартал на 3 платежки по 9330 - такая сумма не вернется? До этого вроде было ограничение 8719,5 - ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ketrin
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#175 Ср Май 08, 2013 21:49:02
|
|
|
Подскажите пожалуйста какой кбк у налогов по строке 910.00.008 Индивидуальный (корпоративный ) налог
СН по строке 910.00.009
Режим-УД для ИП
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#177 Чт Май 09, 2013 08:45:08
|
|
|
| Елена Скок говорит: |
| Цитата: |
|
Скажите пожалуйста, сумма СО за Ипешника и наемника может превышать СН? |
может. СН идет за минусом социальных отчислений и если они больше, соц. налог равняется 0. |
Сумма СО за наемника может превышать СН, а за самого ИП не может. Если СО за ИП окажется больше СН, то СО за ИП = СН.
| Виталия говорит: |
|
в Вашем примере предварительный расчет за февраль СО - 9330 тенге. Это потому что у вас доход больше чем 10 МЗП, это понятно. А как вы получили сумму - 6000 за февраль? |
Ответ на ваш вопрос точно такой же: после того, как посчитали СО за ИП, сравниваем эту сумму с СН: если СН меньше, то приравниваем СО к СН.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#178 Чт Май 09, 2013 16:33:41
|
|
|
Совсем запуталась, при таком раскладе
| Рита говорит: |
|
Если СО за ИП окажется больше СН, то СО за ИП = СН |
значит строка 910.00.011 - должна быть 22050 или как? Проверьте пожалуйста...
910.00.001 – 3336000 (775900+1902300+657800)
910.00.002 – 0
910.00.003 – 1
910.00.004 – не заполняю
910.00.005 - 100080
910.00.006-не заполняю
910.00.007-100080
910.00.008 – 50040
910.00.009 - 22050 (97995*0,5-СО 27990)
910.00.010 –559800 (186600*3)
910.00.011-27990
910.00.012-120000
910.00.013-12000
Спасибо
Добавлено спустя 2 минуты 3 секунды:
Извините,
910.00.009 - 22050 (100080*0,5-СО 27990)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#179 Чт Май 09, 2013 21:45:35
|
|
|
Nadyn, все верно, кроме
| Nadyn говорит: |
|
910.00.009 - 22050 (100080*0,5-СО 27990) |
Должно быть:
910.00.009 - 15300 (100080*0,5-СО 27990)
В скобках написали формулу правильно, только посчитали неправильно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#182 Чт Май 09, 2013 22:39:28
|
|
|
У меня получается что СО 27990 больше СН 22050,
Рита, Вы писали
| Nadyn говорит: |
|
Если СО за ИП окажется больше СН, то СО за ИП = СН |
следовательно СО должны быть 22050 ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#183 Пт Май 10, 2013 10:06:08 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Nadyn, надо сравнивать рассчитанный СН с СО (СН без уменьшения на сумму СО), т.е.в вашем случае СН=50040, а СО=27990. Таким образом, СО не больше СН.
А уже к оплате СН=22050 (50040-27990).[/b]
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#185 Пт Май 10, 2013 14:57:01
|
|
|
Рита, Здравствуйте. ИП на СНР без наемных рабочих
расчет по вашему файлу
910.00.001 - 937030
910.00.003 - 1
910.00.004 - 0
910.00.005 - 28111
910.00.006 - 0
910.00.007 - 28111
910.00.008 - 14056
910.00.009 (предварительный расчет) 14056 (1 074+9 933+3 049)
910.00.009 - 603
910.00.010 - 444800 (71600+186600+186600)
910.00.011 - 13453 (1074+9330+3049)
при проверке в декларации ругается на строку 910.00.009 - некорректный расчет. подскажите что не так рассчитано
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#187 Пт Май 10, 2013 17:39:40
|
|
|
| Рита говорит: |
|
Форма 910 на 2013 год разрабатывалась в 2012 году и скорее всего без учета изменений в Правила исчисления СО. Поэтому и ругается, не обращайте внимания. |
Спасибо
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#188 Вс Май 12, 2013 18:00:53
|
|
|
Дорогие форумчане! Простите, что не отвечала, была в отъезде. Как прореагировала налоговая - еще не знаю. Завтра приду на работу, посмотрю. Если есть новости, сразу же сообщу.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#189 Пн Май 13, 2013 14:15:45 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Iraida говорит: |
|
Ну вот, прилетели первые ласточки - нам пришло письмо из НУ с просьбой представить письменные объяснения по поводу значительного снижения уплаты СН в 1 кв 2013 по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Ответила с ссылкой на известное Постановление от 14 сентября 2012 года. Очень интересно, будет какая-то реакция со стороны НУ , то есть согласятся с моим объяснением или нет. Я на всякий случай предупредила своего ИП, что, возможно, придется привлекать юристов. Хотя, есть же закон, которому я строго следую. |
Никаких вопросов со стороны налоговых органов больше не было, ни писем, ни уведомлений, видимо, мой ответ их вполне удовлетворил.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#192 Пн Май 13, 2013 15:59:25
|
|
|
| Evgra-f говорит: |
|
Читаю все выкладки и волосы дыбом встают!!! Ну где (в каком НПА) написано, что объект исчисления - это есть валовый доход? В постановлении ведь просто написано: совокупный доход. Для ИП на ОУР все понятно - доход-это есть валовый доход минус затраты, с него и платятся СО. |
А где вы прочитали что совокупный доход = доход-это есть валовый доход минус затраты? По моему вы путаете совокупный доход, с налогооблагаемым доходом. Для убедительности, откройте ф.100 или ф.220 за 2012 год, найдите строку 100.00.017 Совокупный доход, видите это сумма всех доходов с учетом корректировок в соответствии с п.1 и п.2 ст 99 НК РК, затраты не минусуются.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#194 Пн Май 13, 2013 20:48:24
|
|
|
какой суммы считать СО для ИП на упрощенке? С заявленного дохода или с установленного оклада для ИП? В разных примерах расчет разный-есть с дохода за квартал и есть с оклада.Вопрос:
Добрый день! Подскажите я ИП работающий на СНР, имею наемных работников и поставила себе оклад для исчисления налогов 50000 тенге. Как правильно рассчитать СО?
Ответ:
Здравствуйте Татьяна!
Согласно пункту 2 статьи 14 Закона РК «Об обязательном социальном страховании» (далее - Закон), размер социальных отчислений (далее – СО) для самостоятельно занятых лиц, применяющих специальный налоговый режим (далее – СНР) составляет 5% от объекта исчисления СО, но не менее 5 % от минимальной заработной платы. Это ответ с сайта ГФСС. Столько было споров по исчислению СО, выше Закон, чем постановления правительства?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#196 Пн Май 13, 2013 21:30:20
|
|
|
я это читала эти ответы и тему, но это ранние их отчеты, может до них дошло: закон выше и значить СО по ИП должны быть с МЗП?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#198 Пн Май 13, 2013 21:35:21
|
|
|
Закон Республики Казахстан от 25 апреля 2003 года № 405-II
Об обязательном социальном страховании
(с изменениями и дополнениями по состоянию на 04.02.2013 г.) глава 2, ст. 14 и 15
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#200 Пн Май 13, 2013 21:52:50
|
|
|
В этих статьях ничего не сказано о 5 % с МЗП, только о максимальном и минимальном пределе
| Цитата: |
ст 14.
2. Для самостоятельно занятых лиц, на которых распространяется специальный налоговый режим в соответствии с налоговым законодательством Республики Казахстан, размер социальных отчислений, уплачиваемых ими в свою пользу, составляет:
...
с 1 января 2010 года - 5 процентов от объекта исчисления социальных отчислений, но не менее 5 процентов от минимальной заработной платы, устанавливаемой законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год.
При этом максимальный размер социальных отчислений для самостоятельно занятых лиц не должен превышать сумму исчисленного социального налога за отчетный период. |
| Цитата: |
ст 15
При этом ежемесячный доход принимается для исчисления социальных отчислений в размере, не превышающем десятикратного размера минимальной заработной платы, установленной законом о республиканском бюджете. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
