Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Расхождения в ф.100 и ОСВ. В чем могут быть причины и как исправить?
|
|
|
|
#1 Ср Мар 19, 2014 14:50:27
|
|
|
Здравствуйте!Подскажите пожалуйста,как быть....В ОСВ за год формирует по счету 5500, "Нераспределенная прибыль непокрытый убыток" - 145 254,
а ф.100 садится сумма - 101 164.Эта разница возникает из-за без% займа,% а пользование займом,ставлю в "Прочие доходы",в 1с эта сумма не должна отражаться и другая сумма это уплачен.СН,в ОСВ он идет как начисленный а в ф.100 уплаченный(СТАВЛЮ ВРУЧНУЮ) т.к база ставит начисленный.Помогите разобраться....ведь сумма в ОСВ и ф.100 в нашем случае "убыток" должны быть равны.или может я не правильно понимаю...Надеюсь на помощь.Спасибо
Добавлено спустя 53 секунды:
извиняюсь,может свой вопрос и не в том разделе написала....
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Ср Мар 19, 2014 15:10:52 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Почитайте письмо , да и в ББ про временные разницы много раз писали. Только счета учета в 1С другие.
Добавлено спустя 10 минут 37 секунд:
Извиняюсь , чуть чуть не то письмо , хотя смыл тот же и для простых организаций.
Временные разницы возникают в Вашем случае и плюс
- учет вычетов и доходов по ОС и НМА
- расходы будущих периодов,
Все они должны в бух учете отразиться на счетах 2810 или 4310 .
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Мар 19, 2014 15:29:56
|
|
|
VFrol,а как же тогда NATA1686 говорит:
7310-3380 начислено вознаграждение за безвозмездное пользование
3380-6220 признание дохода в виде вознаграждений от пользования займом
Эти проводки делать не нужно. Доход признается только в налоговом учете.
Добавлено спустя 3 минуты 44 секунды:
VFrol, или я вообще не про это...
Добавлено спустя 1 минуту 44 секунды:
| VFrol говорит: |
|
- учет вычетов и доходов по ОС и НМА |
у нас не было ОС и НМА
Добавлено спустя 7 минут 24 секунды:
VFrol, мне кажется вы меня не правильно поняли.Мне получается,я так понимаю нужно сделать проводки на сумму % пользования займом в моем случае 39 372 и по СН,не знаю как сделать т.к в 1С начисленный,а в ф.100 надо уплаченный
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Мар 19, 2014 15:43:43 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Если NATA1686 говорит не надо , значит не надо , но 145245 - 101164 = 44081 эту сумму отразить в бухгалтерском учете Вы должны :
Дт 7710 Кт 4310 отложенный налог за тек.год
Таким образом Ваше расхождение будет компенсировано.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Мар 19, 2014 15:46:35
|
|
|
VFrol, хорошо,спасибо.я просто хотела спросить, ничего страшного если есть разница между ОСВ И ф.100,"УБЫТОК"
Добавлено спустя 2 минуты 42 секунды:
а NATA1686,это я и есть  ,просто это мне отвечали на балансе Каимова Ольга
Добавлено спустя 3 минуты 7 секунд:
подскажите кто нибудь,пожалуйста....
Добавлено спустя 21 минуту 14 секунд:
должна соответствовать сумма в ОСВ на сч.5500 Нераспределенная прибыль непокрытый убыток" ,с ф.100.???в нашем случае убыток
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Мар 21, 2014 14:31:04
|
|
|
Добрый день!подскажите пожалуйста в ф.100 садится сумма начисленная,а нужна уплаченная,вот уже и разница с ОСВ...так же по займу....а как быть с приложением СВЕДЕНИЯ О КОМПОНЕНТАХ ГОДОВОЙ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ?там же все берется по ОСВ,а у меня разница на эти суммы с ф.100,тоже корректировать под ф.100?надеюсь на помощь.спасибо
Добавлено спустя 41 минуту 10 секунд:
неужели никто не сталкивался с такой ситуацией???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Мар 21, 2014 16:23:14 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| NATA1686 говорит: |
|
должна соответствовать сумма в ОСВ на сч.5500 Нераспределенная прибыль непокрытый убыток" ,с ф.100.???в нашем случае убыток |
не должна.
Добавлено спустя 14 секунд:
Допускаются расхождения.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
