| Выписка счет-фактуры неплательщиком НДС физическому лицу
|
|
|
|
#1 Пт Янв 22, 2016 12:50:50
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день! У нас частный детский сад, на учете по НДС не стоим. Родитель ребенка (физическое лицо) требует выписать счет-фактуру, чтобы предоставить на свою работу для возмещения расходов. В выписке счет-фактуры мы отказали, сославшись на то, что во-первых, мы не плательщики НДС, во-вторых физ.лицу счет-фактура не выписывается. Взамен мы предоставили справку, что ребенок посещает данный детский сад, акт сверки за месяц и копию платежного поручения родителя по оплате. Правомочны ли наши действия или мы все-таки должны выписывать счет-фактуру с пометкой "Без НДС"?
|
|
|
|
|
 |
|
|
|
#2 Пт Янв 22, 2016 13:12:43
|
Сообщить модератору
|
|
| Anarik говорит: |
|
Добрый день! У нас частный детский сад, на учете по НДС не стоим. Родитель ребенка (физическое лицо) требует выписать счет-фактуру, чтобы предоставить на свою работу для возмещения расходов. В выписке счет-фактуры мы отказали, сославшись на то, что во-первых, мы не плательщики НДС, во-вторых физ.лицу счет-фактура не выписывается. Взамен мы предоставили справку, что ребенок посещает данный детский сад, акт сверки за месяц и копию платежного поручения родителя по оплате. Правомочны ли наши действия или мы все-таки должны выписывать счет-фактуру с пометкой "Без НДС"? |
Вы должны были выписать Акт выполненных работ.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Янв 22, 2016 13:15:38
|
Сообщить модератору
|
|
| Anarik говорит: |
|
мы все-таки должны выписывать счет-фактуру с пометкой "Без НДС"? |
Да ,согласно ст.236 п.4 НК РК.
С ув.
Добавлено спустя 1 минуту 50 секунд:
[quote="esiphi"]ст.236 п.4 НК РК.
извините -правильно ст.263 п.4 НК РК.
С ув.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Янв 22, 2016 13:37:02
|
Сообщить модератору
|
|
[quote="esiphi"]
| Anarik говорит: |
|
мы все-таки должны выписывать счет-фактуру с пометкой "Без НДС"? |
Да ,согласно ст.236 п.4 НК РК.
С ув.
Добавлено спустя 1 минуту 50 секунд:
| esiphi говорит: |
ст.236 п.4 НК РК.
извините -правильно ст.263 п.4 НК РК.
С ув. |
Но в п.4 ст.263 есть ссылки на п.2ст.256, в которой говорится о сумме НДС, относимого в зачет и на пп.1 п.1 ст.228, где указывается кто встал на учет по НДС. Мы же ссылаемся на п.1 статьи 263 "Счет-фактура является обязательным документом, для всех плательщиков НДС, если иное не предусмотрено настоящей статьей" и на статью 253 "Услуги, работы в сфере культуры и образования освобождаются от НДС".
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Янв 22, 2016 14:16:41
|
Сообщить модератору
|
|
Буквально 20 января был семинар,проводили налоговики г.Петропавловск. Лично задавала вопрос зам.руководителю по поводу изменения ст 263 п.1,и он ответил,что с 01.01.2016 г. счет-фактуры обязаны выписывать все и всем ( даже физическим лицам). Даже магазины розничной торговли торговли должны выписывать,можно в конце дня одну на физ.лицо выписать,а не на каждую реализацию. С/у.
|
|
|
|
|
|
Ирина Локтионова
Коллега
Спасибки: +4776
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Янв 22, 2016 14:55:28
|
|
|
ОльгаА, ваши налоговики правы только частично. Действительно, теперь и неплательщики НДС обязаны выписывать СФ, но вот физическим лицам выписывать нет такой обязанности даже у плательщиков НДС. Согласна с Анарой:
| Жакашева Анара говорит: |
|
для физ.лиц СФ можно не выписывать. Только по требованию. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#9 Пт Янв 22, 2016 15:25:46
|
Сообщить модератору
|
|
Оплату мы принимаем только перечислением. Но все же не согласны с тем, чтобы физ.лицам выписывать счет-фактуры. Согласны подписывать акты выполненных работ по окончании месяца. Родитель же настаивает на том, чтобы ему выписали счет-фактуру, причем не концом месяца и на сумму оплаты. У нас предоплата до 10 числа текущего месяца, а по окончании месяца согласно табеля посещаемости детей делаем перерасчет по питанию, если кто-то болел или был в отпуске. Объясняем родителю, что даже если после консультаций мы должны будем выписать счет-фактуру, то только последним рабочим днем месяца и на сумму акта выполненных работ. Не согласен и родитель и его контора.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#10 Пт Янв 22, 2016 15:40:56
|
Сообщить модератору
|
|
| Anarik говорит: |
|
Не согласен и родитель и его контора. |
Вы пообщайтесь с бухгалтером из конторы, так будет быстрее и понятнее обоим сторонам. Очень часто проблема в лице передающем информацию.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#11 Пт Янв 22, 2016 15:56:03
|
Сообщить модератору
|
|
| tanya01 говорит: |
| Anarik говорит: |
|
Не согласен и родитель и его контора. |
Вы пообщайтесь с бухгалтером из конторы, так будет быстрее и понятнее обоим сторонам. Очень часто проблема в лице передающем информацию. |
С бухгалтером с конторы уже общались. Объясняла, ссылаются на то, что так требует головная контора. А родитель бегает между нами и ссылается на всех (юриста, своего бухгалтера, другие сады).
|
|
|
|
|
|
Ирина Локтионова
Коллега
Спасибки: +4776
|
|
|
|
|
|
#12 Пт Янв 22, 2016 16:11:33
|
|
|
Если вы неплательщики НДС, то в принципе счет-фактура вас ни к чему не обязывает и на налоги ваши никак не влияет. Тем более, АВР вы с ними, как я поняла, не подписываете. Ну так и выпишите им так, как они хотят, вам это ничем не грозит.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#13 Сб Янв 23, 2016 15:16:23
|
|
|
| Anarik говорит: |
|
Родитель же настаивает на том, чтобы ему выписали счет-фактуру, причем не концом месяца и на сумму оплаты. ...Объясняем родителю, что даже если после консультаций мы должны будем выписать счет-фактуру, то только последним рабочим днем месяца и на сумму акта выполненных работ. Не согласен и родитель и его контора. |
Ну надо же, какие они молодцы, куда деваться!
Согласна, с Ритой, что вас, как неплательщиков НДС, счет-фактура ни к чему не обязывает.
Но думаю, что выписать вы его должны только концом месяца и только на сумму выполненных работ, а не на сумму оплаты.
Т.к. это документ, подтверждающий оборот по реализации, а не факт оплаты Получателем ваших услуг.
Нужно подтверждение факта оплаты - давайте вместе со счетом-фактурой еще и акт сверки.
Если родитель и контора по прежнему не согласны - у них есть право подать на вас в суд. А до этого пусть вам покажут номер конкретного пункта и статьи в Налоговом Кодексе, который вы якобы отказываетесь соблюдать.
|
|
|
|
|
|
Ирина Локтионова
Коллега
Спасибки: +4776
|
|
|
|
|
|
#14 Сб Янв 23, 2016 22:55:07
|
|
|
| ОльгаА говорит: |
|
он ответил,что с 01.01.2016 г. счет-фактуры обязаны выписывать все и всем ( даже физическим лицам). |
Вот откуда, оказывается, ноги растут у этого утверждения: http://balans.kz/viewtopic.php?p=612136#612136
Поскольку про выписку счетов-фактур физическим лицам говорится только в правилах выписки ЭСФ, то эта обязанность распространяется только на выписку электронных счетов фактур.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#15 Чт Янв 28, 2016 17:26:16
|
Сообщить модератору
|
|
Спасибо всем, кто поддержал наше мнение относительно выписки счет-фактур. У нас пока затишье. Часть родителей придет забирать счет-фактуры и акт выполненных работ в конце месяца, а их контора работникам сказала, что "возможно они (садик то есть) правы и решила писать в головной офис письмо, что документы с этого садика будут сдаваться позже.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#16 Пн Фев 27, 2017 16:01:22
|
|
|
Добрый день
Подскажите пожалуйста,в связи с именением текста п.1 ст.263 Неплательщикам НДС теперь не обязательно выписывать счет фактуры "Без НДС"? И если выписали такие СЧФ ,а покупатель указал эти счф в реестр,не является ли это нарушением теперь?
|
|
|
|
|
|
Ирина Локтионова
Коллега
Спасибки: +4776
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
