Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Заполнение строки 300.06.007: корректировка НДС по сомнительным требованиям

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Регистрация Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 16 июня: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 июня: 328.00 (импорт в мае.)
до 20 июня: 851.00 (договор с мая), 870.00 (разрешит.док.за май)
Сроки уплаты:
до 20 июня:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в мае (328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за май)
до 25 июня:
- АП по КПН за июнь (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00,910.00)
- Единый налог (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за май)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в мае)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23%

с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 51 688

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000.

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Базовые ставки НБ РК: с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25; с 11.03.25. 16,5 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Налоговая проверка при закрытии ТОО

Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:

Посмотрите похожие темы
Корректировка НДС по сомнительным требованиям, бух. учет
Корректировка размера облагаемого оборота по сомнительным требованиям
Вычет по сомнительным требованиям
вычеты по сомнительным требованиям
Вычеты по сомнительным требованиям по нерезидентам


	На главную Энциклопедия Баланса »

Заполнение строки 300.06.007: корректировка НДС по сомнительным требованиям

АленаAKS Резидент Баланса Спасибки: +4 Профиль Личное сообщение

#1 Чт Мар 04, 2010 18:04:03

База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=335936#335936 Подскажите, пожалуйста. В стоке 300.06.007 в форме 300.00 указываются сомнительные требования. По нашим данным сумма кредиторской задолженности равна 30 000 тенге. Услуги оказаны с НДС. Значит заполняю 300.06.007 А -26785,71 300.06.007 В -3214,29 Проверьте, пожалуйста

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Эксперт-модератор Спасибки: +3542 Профиль Личное сообщение

#2 Чт Мар 04, 2010 18:50:13

За какой период задолженность списываете? Не 2009г же? Тогда почему посчитано по ставке 12% действующей в 2009г? Ст.240. Налогового кодекса по этому поводу читать- http://kodeks.kz/2009/

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

АленаAKS Резидент Баланса Спасибки: +4 Профиль Личное сообщение

#3 Пт Мар 05, 2010 09:06:25

Нам оказали услуги в 2007 году. Наше предприятие находится на ликвидации. Нашего кредитора мы не нашли. Ставка НДС 14% 300.06.007 А = -26315,79 300.06.007 В = -3684,21

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Эксперт-модератор Спасибки: +3542 Профиль Личное сообщение

#4 Пт Мар 05, 2010 10:50:27

Вообще расчет

АленаAKS говорит:

Ставка НДС 14%
300.06.007 А = -26315,79
300.06.007 В = -3684,21

верен.

АленаAKS говорит:

Наше предприятие находится на ликвидации. Нашего кредитора мы не нашли.

Вы давали объявление о ликвидации в газете с указанием сроков приема претензий?
В статье 240 только два варианта в которых возможна корректировка - по истечении 3 лет и при признании дебитора банкротом.
Варианта про ликвидацию самого предприятия нет.
Считаю что Ваша корректировка незаконна.
Предприятие может найтись, как только выяснится что Вы исключили их сумму оборота и НДС по камеральному контролю.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

АленаAKS Резидент Баланса Спасибки: +4 Профиль Личное сообщение

#5 Пт Мар 05, 2010 11:06:17

Елена Т говорит:

Вы давали объявление о ликвидации в газете с указанием сроков приема претензий?

Да, объявление подали. Срок приема претензий истек 20 декабря 2009г. Сейчас человек, занимающийся ликвидацией, подал заявление в экономический суд.
С нас, как с бухов, требуют сдать годовой отчет и форму 300.00 за 2009г.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

nadeena Коллега Спасибки: +11 Профиль Личное сообщение

#6 Чт Фев 09, 2012 09:28:49

Доброе утро коллеги! Вчера отправили дополнительную Ф300 за 3 квартал 2011г. с корректировкой оборота по сомнительным требованиям. заполнили 6 приложение, перенесли цифры в строки: 300.00.004 А -162832 300.00.004 В -21168 300.00.007 -162832 300.00.013 -21168 Получили уведомление со статусом отсутствует сумма к разноске. Подскажите пожалуйста, с каких строк цифры садятся на лицевой и правильно ли что у нас такой статус в уведомлении?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

esiphi Лучший спасатель 2013 Спасибки: +5733 Профиль Личное сообщение

#7 Чт Фев 09, 2012 09:39:52

1.Код стр.300.00.029-Сумма НДС подлежащая уплате. 2.Код стр.300.00.030-Превышение суммы НДС,относимого в зачет,над суммой начисленного налога. С ув.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

nadeena Коллега Спасибки: +11 Профиль Личное сообщение

#8 Чт Фев 09, 2012 09:53:53

esiphi, нам нужно сейчас сделать так: отправить доп. 300 и в стр. 300.00.029 -21168 или стр. 300.00.030 21168? и не будет ли нарушением, если мы отправим еще одну доп. с одной цифрой?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

esiphi Лучший спасатель 2013 Спасибки: +5733 Профиль Личное сообщение

#9 Чт Фев 09, 2012 10:08:45 Сказали Спасибо❤

Предлагаю: 1.Стр.300.00.029-(-21168). 2.Нарушения не вижу. С ув.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Пангея Резидент Баланса Спасибки: +17 Профиль Личное сообщение

#10 Ср Фев 03, 2016 18:31:46

Добрый день! Наше ТОО отгрузило товар другому ТОО в третьем квартале 2012 года. Часть денег за товар нам оплатили, часть нет. Как мне необходимо заполнить строку 300.06.007 А? В пропорции подсчитать самой? Так будет верно?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

esiphi Лучший спасатель 2013 Спасибки: +5733 Профиль Личное сообщение

#11 Чт Фев 04, 2016 09:06:59 Сказали Спасибо❤

Пангея говорит:

Как мне необходимо заполнить строку 300.06.007 А?

Считаю,что на остаток задолженности признанной сомнительным требованием(ст.240 НК РК).
С ув.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Пангея Резидент Баланса Спасибки: +17 Профиль Личное сообщение

#12 Пт Фев 05, 2016 10:14:43

esiphi, при этом не нужно заполнять приложения 300.07 и 300.08? Как налоговый комитет узнает по какому контрагенту я сделала корректировку?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz