Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Как рассчитать НДС к уплате при реализации товара с НДС и без НДС

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 16 февраля: 510.00, 400.00, 421.00
до 16 февраля: 910.00 декларация за 2 полугодие 2025г.
до 16 февраля: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 4 квартал 2025г.
до 16 февраля: 701.01, если сумма имущ.налога за 2026г свыше 300 МРП
до 20 февраля: 320.00/328.00 (импорт в январе)
до 20 февраля: 851.00 (договор с января), 870.00 (разрешит.док.за январь)
Сроки уплаты:
до 20 февраля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в январе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за январь)
до 25 февраля:
- КПН/ИПН и СН за 2 полугодие 2025г. (ф.910.00);
- АП по КПН за февраль (ф.101.01);
- НДС за 4 квартал 2025 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 4 квартал 2025 года (ф.870.00)
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- налог на имущество (ф.701.01)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за январь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в январе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Техподдержка КНП ИСНА knpsd@ecc.kz
Налоговый режим налогоплательщика проверить

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Все санкционные списки по РФ

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%

Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.

Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК

Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Посмотрите похожие темы
Дата признания оборота по реализации при реализации товара за пределами РК.
Физ лицо владеет квартирой менее года...
Оприходование товара не от поставщико...
Как правильно посчитать НДС к уплате по остаткам товара, в случае снятия?
НДПИ при отсутствии реализации в последних двух кварталах как рассчитать


	На главную Энциклопедия Баланса »

Как рассчитать НДС к уплате при реализации товара с НДС и без НДС

Reader Guest

#1 Сб Фев 06, 2016 23:33:37	Сообщить модератору

Добрый вечер! Подскажите пожалуйста. Первый раз столкнулась с такой ситуацией. В ТОО реализация товара осуществляется с НДС и без НДС. 1.Реализация с НДС составила 12 000 000 тенге, без НДС 63 000 000 тенге. 2.Приобретено товаров на 3 800 000 тенге с НДС и 2 700 000 тенге без НДС. Как рассчитать НДС к уплате в данной ситуации?

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#2 Вс Фев 07, 2016 00:32:17	Сообщить модератору

Таня К, воспользуйтесь "Онлайн калькулятором по НДС" по суммам, которые с НДС нажать "выделить НДС", а для расчета НДС, подлежащего к уплате см. Ф.300 и Правила заполнения, там есть формулы построчно.

Цитата полностью §Печать темы

Elis Коллега Спасибки: +1081

#3 Вс Фев 07, 2016 16:08:44

Таня К, метод учета определения НДС у вас какой, пропорциональный или раздельный? Или одновременно пропорциональный и раздельный методы? Предполагаю, что пропорциональный, но лучше уточнить. (Имейте ввиду, что "Выбранный метод определения налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, не подлежит изменению в течение календарного года."(с)НК) Еще уточняю - реализация 63 млн. была именно "без ндс" или "по нулевой ставке НДС"? (лучше, если напишете, что это была за реализация).

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#4 Пн Фев 08, 2016 20:36:22

Сообщить модератору

Elis говорит:

Еще уточняю - реализация 63 млн. была именно "без ндс" или "по нулевой ставке НДС"?

Мы получили товар с РФ он освобожден от НДС, мы и реализовали его без НДС, это как будет считаться без НДС или по нулевой ставке?

Добавлено спустя 49 секунд:

Elis говорит:

метод учета определения НДС у вас какой

Метод учета НДС у нас пропорциональный.

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#5 Ср Фев 10, 2016 15:16:18	Сообщить модератору

Я полагаю, что нужно определить долю реализации товара с НДС в общей сумме реализации. В пределах этой доли и будет разрешённый зачет НДС.

Цитата полностью §Печать темы

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz