| Импорт товара с реальными цифрами и проводками на проверку.
|
|
|
|
#1 Пт Июл 17, 2009 17:55:21
|
Сообщить модератору
|
|
база знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=239844#239844
Мы получили товар из РФ, при этом согласно контракту оплатили 100 % (06.05.08) в сумме 167 200 рублей по курсу 5,07. Товар получен и растаможен 25.07.08 г. по курсу 5.14.
Мои проводки.
По банку:
06.05.08 Дт 1021 Кт 1030 - 853 556 тенге (курс 5,105)
06.05.08 Дт 1030 Кт 1021 - 847 704 тенге (курс 5,07)
06.05.08 Дт 7470 Кт 1021 - 5852 (отриц. СУММОВАЯ разница)
06.05.08 Дт 1610 Кт 1030 - 847 704 тенге (курс 5,07)
При получении товара по ГТД:
в 1:С призод товара по импорту:
25.07.08 Дт 1330 Кт 3310 859 498тенге ( курс 5,14)
Курсовой разницы не возникает, т.к оплата 100 % (мое мнение)
25.07.08 Дт 3310 Кт 1610 859 408 тенге
25.07.08 Дт 1330 Кт 3397 9421 (там.сбор)
25.07.08 Дт 1420 Кт (какой счет правильнее? - 1030 или 3397?) - 112 948 (НДС 13%)
И второй вопрос: какими проводками отразить оплату таможенного сбора - 9421 тенге и НДС - 112 948 тенге в 1:С, если они были оплачены посредством пластиковой карточки? Сумма была переведена с расчетного счета на данную карточку.
|
|
|
|
|
 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Июл 17, 2009 17:59:47
|
Сообщить модератору
|
|
| Аквамарин говорит: |
|
какими проводками отразить оплату таможенного сбора - 9421 тенге и НДС - 112 948 тенге в 1:С, если они были оплачены посредством пластиковой карточки? Сумма была переведена с расчетного счета на данную карточку |
там сбор 7110 расходы по завозу товара - 1040 пластик карта
НДС 1420 НДС - 1040 пласт.карта
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Июл 17, 2009 18:00:39
|
|
|
| Аквамарин говорит: |
1:С призод товара по импорту:
25.07.08 Дт 1330 Кт 3310 859 498тенге ( курс 5,14)
Курсовой разницы не возникает, т.к оплата 100 % (мое мнение) |
Так при предоплате 100% надо приходывать по курсу предоплаты, тогда и не будет курс.разницы.
| adiana@ говорит: |
|
ведёте отдельно карт-счёт. |
Да, такой же счет как и расчетный
Дт1040 Кт1030 перечисление на карту
Дт3397 Кт1040 оплачены тамож.платежи (в т.ч. НДС).
По ГТД сумма начисленных там.платежей
Дт1330 Кт3397 на там.пошлины и сборы
Дт1420 Кт3397 на сумму начисленного НДС
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Июл 17, 2009 18:01:33
|
Сообщить модератору
|
|
| Аквамарин говорит: |
По банку:
06.05.08 Дт 1021 Кт 1030 - 853 556 тенге (курс 5,105)
06.05.08 Дт 1030 Кт 1021 - 847 704 тенге (курс 5,07)
06.05.08 Дт 7470 Кт 1021 - 5852 (отриц. СУММОВАЯ разница)
06.05.08 Дт 1610 Кт 1030 - 847 704 тенге (курс 5,07) |
правильно.
Вторая часть проводок не корректна, сейчас подумаю в чем.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#9 Пт Июл 17, 2009 18:08:28
|
Сообщить модератору
|
|
| Христина Ивановна говорит: |
| Elen говорит: |
|
А кто владелец карточки? Предприятие или физ.лицо |
как правило выписывается на физ лицо, но от имени предприятия |
Если карт-счет оформлен на предприятие, то это одно. А если речь о зарплатной карточке физ.лица,то перечисление на нее - это выдача денег в подотчет.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#10 Пт Июл 17, 2009 18:09:17
|
|
|
| Elen говорит: |
|
А если речь о зарплатной карточке физ.лица,то перечисление на нее - это выдача денег в подотчет. |
Согласна.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#12 Пт Июл 17, 2009 18:15:33
|
Сообщить модератору
|
|
| Христина Ивановна говорит: |
|
с зарплатной терминал не снимет деньги на там сборы, потому что пл карта для там платежей карпоративная. |
Будем знать. Тогда, конечно, подотчетное лицо - не причем
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#13 Пт Июл 17, 2009 18:21:22
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Т говорит: |
|
Так при предоплате 100% надо приходывать по курсу предоплаты, тогда и не будет курс.разницы |
да я согласна с Леночкой, вы ведь предоплату сделали, курсовой разницы не будет
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#14 Пт Июл 17, 2009 19:07:29
|
Сообщить модератору
|
|
| Христина Ивановна говорит: |
|
как правило выписывается на физ лицо, но от имени предприятия |
Добавлено спустя 6 минут 9 секунд:
| Елена Т говорит: |
Да, такой же счет как и расчетный
Дт1040 Кт1030 перечисление на карту
Дт3397 Кт1040 оплачены тамож.платежи (в т.ч. НДС). |
только что мне предложили:
Дт 1040 Кт 1030 - 151 200
Дт 1284 Кт 1040 - 150 000
Дт 7211 Кт 1040 - 1 200 (услуги банка)
Дт 1420 Кт 1284 - 112 948 (НДС на основании ГТД)
Дт 1330 Кт 1284 - 9421 (там.сбор на основании ГТД).
Сделала. В оборотке сумма 859 408 тнг зависла в дебетовой части.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#15 Пт Июл 17, 2009 19:23:50
|
|
|
| Аквамарин говорит: |
|
В оборотке сумма 859 408 тнг зависла в дебетовой части. |
Где, на каком счету? Может это забыли:
| Аквамарин говорит: |
|
25.07.08 Дт 3310 Кт 1610 859 408 тенге |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#16 Пт Июл 17, 2009 20:40:41
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Т говорит: |
|
Так при предоплате 100% надо приходывать по курсу предоплаты, тогда и не будет курс.разницы. adiana@ говорит: |
Извините, не поняла, а как можно оприходовать по курсу предоплаты, если в ГТД будет указан другой курс? И не будет ли этой ошибкой?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#19 Пн Июл 20, 2009 11:26:05
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Т говорит: |
|
Так при предоплате 100% надо приходывать по курсу предоплаты, тогда и не будет курс.разницы. |
Елена, прошу Вас, просмотрите пост № 1 и скажите, не возникает ли где-нибудь курсовая разница? Правильно ли определена суммовая разница? Теоретически различия-то я понимаю, но вот в голове не укладывается : предоплата по курсу 5.07 (167 200 рос.руб - 847 704 тенге) при оприходовании - курс 5,14 (167 200 рос.руб - 859 408 тенге). Вот тут не будет курсовой разницы?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#20 Пн Июл 20, 2009 11:30:50 Сказали Спасибо❤
|
|
|
У Вас была 100%-я предоплата, поэтому приход ТМЗ нужно делать по курсу предоплаты, тогда курс.разницы не будет.
А на Вашем примере конечно разница - положительная 11704тг, но лучше переделать.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#21 Вт Июл 21, 2009 11:19:14
|
Сообщить модератору
|
|
Как я понимаю, оприходовать по курсу предоплаты - 5, 07, а не по курсу ГТД - 5,14?
| Елена Т говорит: |
|
25.07.08 Дт 3310 Кт 1610 859 408 тенге |
При этой операции данная сумма зависла в кредитовой части оборотки.
Елена, мне б раз разобраться в этом деле.. Очень много импортируемых товаров в прошлом и нынешнем году. Это я к тому, что назойлива, но уверена, что поможете разобраться.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#22 Вт Июл 21, 2009 11:21:34 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Аквамарин говорит: |
|
Как я понимаю, оприходовать по курсу предоплаты - 5, 07 |
Да.
| Аквамарин говорит: |
|
При этой операции данная сумма зависла в кредитовой части оборотки. |
По какому счету то?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#24 Вт Июл 21, 2009 11:35:46
|
|
|
| Аквамарин говорит: |
|
25.07.08 Дт 3310 Кт 1610 859 408 тенге |
Значит местами наверно попутали счета в этой проводке, и если это так то на сч.1610 тоже увеличилась сумма.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#25 Вт Июл 21, 2009 13:25:10
|
Сообщить модератору
|
|
Так как я понимаю, бухгалтерские записи в формате КСБУ и форматах НСФО и МСФО отличаются? т.е. по КСБУ у меня возникла бы КР, а согласно МСФО и НСФО переоценка счета 1610 "авансы выданные" не производится и, следовательно, датой операции приобретения товаров является дата перечисления аванса? И не важно, что на дату оформления поступивших товаров курс изменился?
| Елена Т говорит: |
|
сч.1610 тоже увеличилась сумма. |
На счете 1610 как раз все сходится (Дт=Кт), а вот 3310 "завис".. полукрасным на KZT-получерным на RUR. Что делать?? 
Добавлено спустя 3 минуты 33 секунды:
И потом, нужно ли "приплюсовать" к сумме 847 704 услуги по доставке? Можно ли данный товар отнести к основным средствам?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#26 Вт Июл 21, 2009 13:29:15
|
|
|
Значит в проводках Вы неверно указали валюту счета 3310, должны быть рубли указаны.
Или у Вас сч.1610 в тенге? Почему?
Добавлено спустя 3 минуты 40 секунд:
| Аквамарин говорит: |
|
Можно ли данный товар отнести к основным средствам? |
Вы должны были сразу при поступлении определиться для себя товар это или ОС, или сейчас это сделать если решение приняли только в настоящий момент.
| Аквамарин говорит: |
|
И потом, нужно ли "приплюсовать" к сумме 847 704 услуги по доставке? |
Да, включать в стоимость товара (ОС).
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#27 Вт Июл 21, 2009 13:36:35
|
Сообщить модератору
|
|
Елена, вот как выглядит по счету 3310:
Валюта KZT 847 704 (Дт) минус 847 704 (Кт) красным
В валюте 847 704 (Дт) минус 847 704 (Кт) красным
Валюта RUR 847 704 (Кт) 847 704 (Кт) черным
В валюте 167 200 (Кт) 167 200 (Кт) четным
| Елена Т говорит: |
|
Или у Вас сч.1610 в тенге |
да, в тенге.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#28 Вт Июл 21, 2009 13:42:53
|
|
|
Тогда 25.07 такие проводки сделайте:
Дт 3310 RUR 167200 на сумму 847704
Кт 3310 Тенге на сумму 847704
И тогда закроется
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#29 Вт Июл 21, 2009 13:44:35
|
Сообщить модератору
|
|
приход я оформляла в 1:С 7.7. через журналы-общего назначения - приход товара (ТМЗ). думаю, это правильно. теперь через операции вручную попыталась ввести Дт 3310 - Кт 1610 - 847 704 и ... приехала..
Добавлено спустя 4 минуты 52 секунды:
А потом по данному основному средству - забиваю цену - 847 704 + 9421+112948 = 970 073?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#30 Вт Июл 21, 2009 13:50:12
|
Сообщить модератору
|
|
Аквамарин
я не пойму почему и в чем сложности в 1С, рекомендую вам проводки:
3310 -1030 в тенге предоплата по курсу банка
1330 - 3310 в тенге получен товар
7110 - 1040 - там. процедуры
1420 - 1040 НДС при декларировании
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#31 Вт Июл 21, 2009 13:53:01
|
|
|
| Аквамарин говорит: |
|
А потом по данному основному средству - забиваю цену - 847 704 + 9421 |
Вот так.
А вот сумма НДС не идет в стоимость, Вы его в зачет отнесли по НДС.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#32 Вт Июл 21, 2009 13:56:40
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Т говорит: |
А вот сумма НДС не идет в стоимость, Вы его в зачет отнесли по НДС.
Вернуться к началу |
ой да, я че-то зарапортовалась.
Добавлено спустя 8 минут 30 секунд:
Елена, мое итоговое:
По выпискам банка:
06.05.08 Дт 1021 Кт 1030 - 853 556 тенге (курс 5,105)
06.05.08 Дт 1030 Кт 1021 - 847 704 тенге (курс 5,07)
06.05.08 Дт 7470 Кт 1021 - 5852 (отриц. суммовая разница)
06.05.08 Дт 1610 Кт 1030 - 847 704 тенге (курс 5,07)
Приход товара через журналы-общего назначения:
Дт1330 Кт 3310 - 847 704
Дт 2410 Кт 3397 - 9421 (ТП)
Дт 1420 Кт 3397 - 112 948 (НДС 13%)
Через опер.введенные вручную (оплата пластиковой картой (не зарплатная)):
Дт 3397 Кт 1040 - 112 948
Дт 3397 Кт 1040 - 9421
А дальше??
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#33 Вт Июл 21, 2009 14:27:23
|
Сообщить модератору
|
|
| Аквамарин говорит: |
Дт 2410 Кт 3397 - 9421 (ТП)
Дт 1420 Кт 3397 - 112 948 (НДС 13%) |
| Аквамарин говорит: |
Дт 3397 Кт 1040 - 112 948
Дт 3397 Кт 1040 - 9421 |
Во-первых: Смысл этих проводок не вижу.
причем тут сч 3397, если это не подотчетные деньги, а с кар.счета оплоченные, с карпоративной карточки к подотчету никакого отношения не имеющие.
Во вторых: проводка
| Аквамарин говорит: |
|
Дт 2410 Кт 3397 - 9421 (ТП) |
, для чего не понятно
| Аквамарин говорит: |
|
06.05.08 Дт 7470 Кт 1021 - 5852 (отриц. суммовая разница) |
если у вас предоплата, зачем ее показывать
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#35 Вт Июл 21, 2009 15:02:17
|
Сообщить модератору
|
|
Аквамарин
и все-таки мне интересно по вашим проводкам порассуждать пост 33
Добавлено спустя 9 минут 27 секунд:
Аквамарин
поясните, если вам не трудно, мне интересно разобраться в ваших проводках
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#36 Вт Июл 21, 2009 15:39:04
|
|
|
| Христина Ивановна говорит: |
|
причем тут сч 3397, |
Я на этом счету веду учет там.платежей по контрагенту ОНК (Обл.Налог.Комитет, куда мы проплачиваем): оплата, начисление по ГТД.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#37 Вт Июл 21, 2009 15:56:51
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Т говорит: |
Христина Ивановна говорит:
причем тут сч 3397,
Я на этом счету веду учет там.платежей по контрагенту ОНК |
Я тоже так делаю.
| Христина Ивановна говорит: |
Аквамарин говорит:
06.05.08 Дт 7470 Кт 1021 - 5852 (отриц. суммовая разница) |
Возникает при конвертации валют в день оплаты , всё правильно.
Добавлено спустя 3 минуты 22 секунды:
| Аквамарин говорит: |
|
Дт 2410 Кт 3397 - 9421 (ТП) |
Сумму таможенных платежей я добавляю в стоимость товара, т.е.
ДТ 1330 КТ 3397 - 9421
Добавлено спустя 15 минут 57 секунд:
Может не совсем в тему , подскажите пожалуста в ф.300.00 стр.300.00.013А сумму оборота указывать по какому курсу по 5,07 (по предоплате) или 5,14 (т.е. по ГТД)?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#38 Вт Июл 21, 2009 16:22:57
|
|
|
| YelenaS говорит: |
|
5,14 (т.е. по ГТД |
Т.к. по кодексу
| Цитата: |
Статья 247. Размер облагаемого импорта
В размер облагаемого импорта включаются таможенная стоимость импортируемых товаров, определяемая в соответствии с таможенным законодательством Республики Казахстан, а также суммы налогов и других обязательных платежей, подлежащих уплате в бюджет при импорте товаров в Республику Казахстан, за исключением налога на добавленную стоимость на импорт. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#40 Ср Июл 22, 2009 11:30:04
|
Сообщить модератору
|
|
| Христина Ивановна говорит: |
|
и все-таки мне интересно по вашим проводкам порассуждать пост 33 |
Христина Ивановна, я - начинающий бухгалтер, и проводки, обозначенные мной выше, взяты из умных книжек. К сожалению, пока что не могу рассуждать как Вы - как опытный бухгалтер. Поэтому я здесь на этом форуме. Спасибо вам всем, что вы мне помогаете.
Добавлено спустя 7 минут 51 секунду:
| Христина Ивановна говорит: |
06.05.08 Дт 7470 Кт 1021 - 5852 (отриц. суммовая разница)
если у вас предоплата, зачем ее показывать |
Насчет данной суммовой разницы в талмудах прописано следующее: "Доходы и расходы, возникающие в результате обмена одной валюты на другую, следует отражать как прочие доходы и расходы от неосновной деятельности. В соответствии с письмом Налогового комитета Министерства финансов РК от 02.10.2003 г. № НК-УМ-08-1-81/7806 "О курсовой разнице" суммовые разницы не являются курсовыми разницами и учитываются в целях налогообложения в ОУР. При больших суммах оборотов по покупке и продаже валюты, суммы, полученные от суммовых разниц, могут оказать значительное влияние на величину совокупного дохода."
И если по выпискам банка у меня отражаются данные суммы, я их и показала.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#41 Ср Июл 22, 2009 11:55:34
|
Сообщить модератору
|
|
Аквамарин
если вы вниамтельно посмотрите на свою выписку из банка, то увидите только одну сумму, которую банк сконвертировал для перевода предоплаты с расчетного счета, курс конвертации указан в банковском документе. Дальше для вас идет зачисление валюты на ваш валютный счет /по какому курсу вам банк зачислил на валютный счет вас не должно волновать. У вас уже есть операция конвертации и курс, и есть зачисление валюты на валютный счет, все больше никаких суммовых или курсовых разниц для вас нет.
Банк для вас купил валюту и указал курс. А дальше по какому курсу зачислит на ваш счет, это суммовые разницы для банка, на вашем учете это никак не отразится. Поэтому я и говорю, что при 100% предоплате курсовой разницы не будет.
Добавлено спустя 4 минуты 14 секунд:
если бы было как вы указываете в своем учете, то значит банк вам должен был вернут полож.курс. разницу, а отриц курс разницу с вас удержать, а у вас-то никаких этих операций банк не делает.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#42 Ср Июл 22, 2009 14:12:01
|
Сообщить модератору
|
|
да, я тоже думала об этом, проще говоря, 167 000 рос.рублей мы купили, неважен тенговый эквивалент - есть та разница, нет ее - меня не должно волновать, т.к. нет ни расхода , ни дохода для нас как таковых... и банк на самом деле не возвращает и не удерживает.. тогда чего нам голову морочат те самые специалисты, аудиторы в умных книжках? кому нужен "курсовой перекос" ("суммовая разница"?). больше склоняюсь к тому, что меньше нужно читать и уже не спать с налоговым кодексом, а закинуть куда подальше.. но это все так, мысли вслух.
Христина Ивановна, получается, что я должна оставить лишь одну операцию без всяких этих разниц? Значит, я должна приходовать по сумме 853 556 тенге, а не 847 704?
Добавлено спустя 3 минуты 5 секунд:
подробненько так в ББ № 8 за 2009 год стр.14
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#43 Ср Июл 22, 2009 14:21:15
|
Сообщить модератору
|
|
| Аквамарин говорит: |
|
Христина Ивановна, получается, что я должна оставить лишь одну операцию без всяких этих разниц |
Да, если у вас 100% предоплата.
А книжки для того и книжки, чтобы их читать и правильно применять к практике. Не всегда в работе все происходит так как описывают аудиторы, уж поверте моему опыту.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#48 Ср Мар 03, 2010 09:16:17
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте подскажите пожалуйста какие дать проводки:
НДС по импорту уплачивается методом зачета, выписано обязательство. В ГТД указанна сумма НДС 251961 тг, фактически ее мы не платили
дала проводки в 1 С и эта сумма НДС у меня зависла на Таможне а не на Поставщике. Как быть дальше??? Заранее благодарю
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#49 Ср Мар 03, 2010 09:33:12
|
|
|
| Сумо говорит: |
|
и эта сумма НДС у меня зависла на Таможне |
логично, убрать на кредит дебет по НДС, или на кредит обязательства по НДС, оно при закрытии квартала, всё равно "перекроиются"
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#51 Ср Мар 03, 2010 09:44:43
|
|
|
Сумо
Вы при проведении прихода-импорта получили проводку по НДС, обязательство перед Таможней? или как-то вручную делали проводку?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#57 Ср Мар 03, 2010 14:15:56
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день! Помогите пожалуйста разнести в 1\С 8ке: Приобретаем товар за рубежом, получили инвойс, ГТД ещё нет. Оплату произвели. Как правильно разнести инвойс? Я внесла его в "Поступление ТМЗ- в раздел импорт", но там валюта указывается в тенге. Как правильно указать в тенге или долларах? Ведь оплачиваем мы в долларах!!!!! С расчетного тенгового счета перевели денежные средства на валютный счет для конвертации, через платежный ордер ДТ 1022 КТ 1030, А ДАЛЬШЕ? В заявке курс стоит один, а в выписке их два.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#59 Пт Мар 05, 2010 17:40:34
|
Сообщить модератору
|
|
Все оказалось очень простым. У страха "глаза велики" 
Конвертировали и оплачивали дважды.
1) Сформировала "Платёжный ордер на списание" ДТ 1021 КТ 1030 по валюте KZT,
2) Затем "Платежный ордер на поступление" ДТ 1030 КТ 1021 по валюте USD, указала курс приобретения валюты по курсу банка и курс на дату конвертации по рыночному курсу Нац. Банка.
Только вот почему-то возникла курсовая разница: ДТ 1021 КТ 6280.
Как удалить эту разницу, ведь обмен валюты не является курсовой разницей.
3) Через "Поступление ТМЗ-импорт" внесла инвойс в USD (откорректировала договор на USD), что бы не было задолженности.
А вот теперь как быть не знаю.
Руководство предоставило счет-фактуру по доставке груза (Смущает меня эта с\ф), хотя ГТД пока нет. Ведь она составляется (на СВХ насколько я помню) на основании Товаро-Транспортной Наклодной. Основанием для оплаты является Инвойс.
Суммы по счет-фактуре (расходы по доставке) необходимо зачислить в сесестоимость приобретенного товара, но товар ещё не растаможен. Возможно ли так, чтобы затраты по доставке прошли в 2009году на счет 7010 в себестоимось, а сам товар, после растаможке, оприходовать на склад в 2010?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#60 Пт Мар 05, 2010 17:50:06
|
|
|
| Juliya1 говорит: |
Как удалить эту разницу, ведь обмен валюты не является курсовой разницей.
|
Надо счет 1022 использовать.
| Juliya1 говорит: |
|
Возможно ли так, чтобы затраты по доставке прошли в 2009году на счет 7010 в себестоимось, |
С чего это 7010, это счет учета себестоимости проданного товара, отнесите на 1620 расх.буд.периодов и в 2010г отнесете на себестоимость товара на сч.1330.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#63 Пт Мар 05, 2010 18:22:25
|
Сообщить модератору
|
|
А вот с применением 1022, ерунда какая-то получается.
В ОСВ счета 1030 оброт за период
1) по р\с KZT есть только КТвая сторона- конвертация денежных средств.
2) по р\с USD ДТ валюта KZT КТ валюта USD.
3) Курсовая разница так и осталась. ДТ 1022 КТ 1030.
Что делать?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#66 Пт Мар 12, 2010 19:52:00
|
Сообщить модератору
|
|
Скажите пожалуйста, в 1/С вносим инвойс в момент регистрации ГТД и оприходования ТМЗ? И ещё меня интересует валюта по инвойсу USD, считаю, что её необходимо провести в тенге на момент оплаты по ставке конвертации. Так ли это?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#67 Пн Мар 15, 2010 10:46:27
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день! Помогите разобраться!
Этот вопрос очень важен…. Когда товар прибудет, заполню ГТД по импорту, основанием для его заполнения будет являться invoice, заполненный в «Поступлении ТМЗ и Услуг - импорт». Счет - invoice выставили в 2009г. Часть аванса оплатили в 2009г., часть в 2010г. Заполняю в «Поступлении ТМЗ и Услуг - импорт» документ invoice от 20.11.09г. и возникает вопрос: в закладке ТМЗ, указываем наименование приобретаемого товара, но товара ещё нет, поэтому счет ДТ 1330 указать пока не могу, укажу при поступлении товара на основании ГТД. Какой счет необходимо указать в данном случае? Согласно договору валюта указана в USD в ОСВ сумма «села» именно в USD без разбивки на тенговый и валютный эквивалент. В данном документе указывается курс для перерасчета в тенге?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#68 Пн Мар 15, 2010 10:50:13
|
|
|
| Juliya1 говорит: |
|
но товара ещё нет, поэтому счет ДТ 1330 указать пока не могу |
В этом то и дело. Говорили же Вам что Поступление заносите только при фактическом получении товара.
| Juliya1 говорит: |
|
«Поступлении ТМЗ и Услуг - импорт» |
Делаете на дату факта получения товара.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#69 Пн Мар 15, 2010 11:11:09
|
Сообщить модератору
|
|
Получается на конец 2009г. У меня на счете 1610 соберется оплата с поставщиками и закроется только в 2010г. И в годовом она сядет, как выплаченные авансы! Елена Т, помогите пожалуйста разобраться с конвертацией в другой ветке!
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#70 Пн Мар 15, 2010 11:14:15 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Juliya1 говорит: |
|
Получается на конец 2009г. У меня на счете 1610 соберется оплата с поставщиками и закроется только в 2010г. И в годовом она сядет, как выплаченные авансы! |
Да так.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
