Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Как корректировать (доначислить) НДС по остаткам ОС при снятии с учета по НДС, если нет денег на опл
|
|
|
|
#1 Пн Ноя 23, 2009 18:01:19
|
Сообщить модератору
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=335936#335936
Скажите пожалуйста, ТОО в 2005 году приобретали ОС (оборуд). При этом в зачете по ндс сумма 24 млн. тенге. Сейчас компания хочет сняться с учета по ндс. на лицевом счете 22 млн ндс к зачету. Если сдать корректировку и начислить себе ндс по этим ОС то сейчас к уплате выйдет 2 млн НДС, а денег нет. Как можно выйти с учета и себе начислить этот НДС в размере 22 млн, а не 24 млн.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пн Ноя 23, 2009 18:24:19
|
|
|
ст.238
| Цитата: |
в случаях, предусмотренных пунктом 2 статьи 230 настоящего Кодекса, размер оборота определяется исходя из уровня цен, сложившегося на дату совершения оборота по реализации, без включения в них налога на добавленную стоимость, но не ниже их балансовой стоимости.
|
Может уже цены упали рыночные на это ОС, или продайте кому-либо по договорной цене так чтобы не выйти за рамки 22млн.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Ноя 23, 2009 18:32:15
|
|
|
| Елена Т говорит: |
|
но не ниже их балансовой стоимости. |
Да, если продать не можете значит выход я вижу у Вас один - писать в НК и просить рассрочку на 2млн
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пн Ноя 23, 2009 18:32:42
|
Сообщить модератору
|
|
просто вопрос остро стоит проходить перерегистрацию до 01.12 или нет или сняться с учета. для налог комитета переплата на лицевом 22 млн как красная тряпка для быка нам в принципе не нужен этот ндс можем и начислить себе только как?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пн Ноя 23, 2009 18:35:28
|
|
|
Вы законно взяли себе в зачет ведь этот НДС?! Ну и что что красная тряпка, если всё законно регулярно им напоминать. А реализации нету? Или у Вас деятельность не ведется?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пн Ноя 23, 2009 18:37:49
|
Сообщить модератору
|
|
взяли в зачет в 2005 году есть СФ кассовые чеки договора всё есть. только сейчас этих фирм не найдут предпологаю. могут отнести к лжепредпринимателям. Проверки боимся. а реализация есть но совсем мало. вот эти 2 млн ндс к уплате и вылезло за 4 года деятельности.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пн Ноя 23, 2009 18:49:06
|
|
|
| аверс говорит: |
|
сейчас этих фирм не найдут предпологаю. могут отнести к лжепредпринимателям |
Но пока не признали. А то что Вы сниметесь с учета не означает что Вас не будут дергать по поводу лжепредпринимательства.
Вы можете сняться с учета в любое время и после подтверждения регистрации.
Если признают лжепредпринимателями ту фирму то пришлют уведомление о корректировке ранее принятого НДС в зачет и по КПН в части отнесения амортизации по данному оборудованию на вычеты. Выйдет пеня. Главное чтобы по акту проверки не убрали, тогда пеня и штраф, да и занижение налогов на такую сумму будет превышать предел и могут завести угол.дело.
Может кто еще подскажет выход.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Cleaner
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#9 Пн Ноя 23, 2009 19:06:57
|
Сообщить модератору
|
|
Курим? Почему корректировка оборота по приобретению?
Продать ОС в залоге нельзя, посему рыночная стоимость может быть определена через оценщика. Только вот оно нам надо? Для целей п. 2 ст. 238 (читаем для п. 2 ст. 230) можно и нужно использовать балансовую стоимость ОС. Которая является разницей между первоначальной стоимостью и амортизацией... Сейчас балансовая стоимость Ваших ОС сколько составляет? Наверняка поменьше 150 млн. Да и хоть не амортизировались ОС, ставка НДС уже гораздо меньше и сумма к начислению будет в районе 18 млн, а не 24.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Пн Ноя 23, 2009 19:11:26
|
|
|
| Cleaner говорит: |
|
Наверняка поменьше 150 млн. Да и хоть не амортизировались ОС, ставка НДС уже гораздо меньше и сумма к начислению будет в районе 18 млн, а не 24. |
Точно  
Почти 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
