| Годовой отчет - Форма 100.25 Сверка финансовой отчетности с Декларацией по КПН
|
|
|
|
#101 Ср Мар 18, 2009 11:43:16
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день, уважаемые..
и мне подскажите, плизз..
может кто и сталкивался,
у меня уже голова кругом от этой сверки!!! Все вроде правильно забито, да вот итог не идет в строке 100.25.054, а именно на сумму разницы между начисленным КПНом по НУ и оплаченными суммами, т.е. то, что мы должны доначислить. 
может, кто поможет, а... 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#102 Ср Мар 18, 2009 12:04:19
|
Сообщить модератору
|
|
у меня по сверке сумма по БУ больше чем по НУ. а в самой декларации убыток меньше чем по БУ.строка 100.00.046 перенесенные убытки за пред.годпо форме 100.12.03 не садится.Почему?или сделать это в ручную?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#103 Ср Мар 18, 2009 12:08:41
|
Сообщить модератору
|
|
| Nemo говорит: |
|
вот итог не идет в строке 100.25.054, а именно на сумму разницы между начисленным КПНом по НУ и оплаченными суммами, т.е. то, что мы должны доначислить. |
в отчете о прибылях и убытках у вас должна быть указана сумма расходов по КПН= сумма КПН по декларации+ налоговое обязательство по отложенному КПН (если есть)
проверьте соответствие этой строки по БУ в 1С и сделайте корректировку по уже рассчитаному КПН по 100ф.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#104 Ср Мар 18, 2009 12:16:11
|
Сообщить модератору
|
|
скажите профи,а вот если убыток,то в сверке кпн -0 будет,а в отчете о прибылях и убытках кпн тоже не будет?? а в 1с кпн начислять надо будет или нет?? или если убыток то кпн ни в сверке,ни в отчетох о дох. и расх,ни в 1с ничисленого не будет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#105 Ср Мар 18, 2009 12:26:22
|
Сообщить модератору
|
|
| *МАКС* говорит: |
|
в отчете о прибылях и убытках кпн тоже не будет?? |
не будет
| *МАКС* говорит: |
|
а в 1с кпн начислять надо будет или нет?? |
не надо
| *МАКС* говорит: |
|
если убыток то кпн ни в сверке,ни в отчетох о дох. и расх,ни в 1с ничисленого не будет? |
да
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#106 Ср Мар 18, 2009 12:44:12
|
Сообщить модератору
|
|
скажите профи,в сверке в строке 100,25,025- по фин. отчетности,есть ли способ ее проверить в ручную эту сумму? берем себестоимость +7210,и из счета 7210 отнимаем то что есть в других приложениях? так?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#107 Ср Мар 18, 2009 15:06:51
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый День!!! По ОСВ имеются обороты по сч.7110 "Расходы по КПН" начисленный в сумме 16 млн. При этом при заполнении сверки 100.25 в строке 100.25.002 числится сумма расчитанная по расчет прил.21, т.е.11 млн. Строка 100.25.052 этой же формы расходится на сумму разницы 5 млн.,которая равна разнице 16 и 11 млн.тенге. Могу ли я эту разницу отнести на строку 100.25.050 "Другие расходы" (по фин.отчетности)? Верно ли это будет, иначе расчет не сходится?.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#108 Ср Мар 18, 2009 15:09:56
|
|
|
Иса
а какая сумма КПН правильная-то?
Добавлено спустя 50 секунд:
сдаётся мне, что КПН исчисленный в Декларации - он же расходы по КПН в фин учёте, разве нет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#109 Ср Мар 18, 2009 15:14:18
|
Сообщить модератору
|
|
у меня тоже убыток, и я сначала сумму убытка с "-" поставила в строку 100.00.047 и она перенеслась в 100.21.001 тоже с минусом (больше никаких цифр в 21 приложении я не ставила, только заполнила
| Ираида Петровна говорит: |
|
Там на 2-ой стр. код ОКПО, вид деят-ти, орг-правовая форма и т.п. |
)
но теперь у меня не идет сверка (прил 25) именно на сумму убытка....
???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#111 Ср Мар 18, 2009 15:27:21
|
Сообщить модератору
|
|
так я убрала эту сумму из 100.00.047 и из 21 приложения
и теперь не идет сверка
Добавлено спустя 4 минуты 40 секунд:
получается, что если в строке 100.00.047 - 0, то и в 100.25.003 - 0
тогда и в 100.25.054 должон быть 0
а там пеперь минус....
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#112 Ср Мар 18, 2009 15:32:07
|
Сообщить модератору
|
|
у меня получилось вот что в ф100.25.025 по НУ больше, чем по БУ, из-за того, что в ф 100.08 в строке 100.08.008 считается вместе с разницей остатка товара на нач. и конец года. Если я суммирую эту разницу и в БУ, то вообще ерунда с фин рез. получается.
я уже наверное, гоню?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#113 Ср Мар 18, 2009 15:33:55
|
Сообщить модератору
|
|
Если у вас бух. учет отличается от налогового, то 25 ф. и не должна "идти" - это нормально.
А если у вас одинаковый БУ и НУ - то это неправильно.
Там срвниваются даные отчета о приб и уб (по бух учету) и декл. по КПН.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#116 Ср Мар 18, 2009 16:09:12
|
Сообщить модератору
|
|
| pochta_eva говорит: |
да, у меня БУ и НУ отличаются
я не знала сверка тогда не должна "идти"...теперь буду знать)
спасибо  |
Что значит не должна "идти"? по стр. 100.25.054 вы должны выйти на свой результат
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#117 Ср Мар 18, 2009 16:24:18
|
Сообщить модератору
|
|
на свой результат какой?
разницы между БУ и НУ?
или на строку 100.00.042???
я так понимаю в строке 100.25.053 д.б. сумма разницы между БУ и НУ?
а в строке 100.25.054 сумма, равная строке 100.00.042
но в строке 100.00.42 у меня -3152
а вот в 100.25.054 - -5852
не идет на 2700, это сумма расходов по КПН, и теперь не знаю где я их не учла...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#118 Ср Мар 18, 2009 16:38:24
|
Сообщить модератору
|
|
подскажите пожалуйста
правильно я понимаю в строке 100.25.053 д.б. сумма разницы между БУ и НУ?
а в строке 100.25.054 сумма, равная строке 100.00.042
но в строке 100.00.42 у меня -3152
а вот в 100.25.054 -5852
не идет на 2700, это сумма расходов по КПН, и теперь не знаю где я их не учла...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#119 Ср Мар 18, 2009 16:42:53
|
Сообщить модератору
|
|
помогитепожалуйста дать ума ф.100.25
у меня получилось вот что в ф100.25.025 по НУ больше, чем по БУ, из-за того, что в ф 100.08 в строке 100.08.008 считается вместе с разницей остатка товара на нач. и конец года. Если я суммирую эту разницу и в БУ, то вообще ерунда с фин рез. получается.
я уже наверное, гоню?
Как объяснить, что в НУ больше чем БУ, хотя я из БУ убрала все то, что по НУ на вычеты не берется.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#123 Ср Мар 18, 2009 17:31:23
|
Сообщить модератору
|
|
| pochta_eva говорит: |
|
не идет на 2700, это сумма расходов по КПН, и теперь не знаю где я их не учла... |
Что за расходы по КПН, авансовые платежи? если да, то это не вычеты, если отсроченный КПН, то поставьте эту сумму в прочие расходы.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#125 Ср Мар 18, 2009 18:49:32
|
Сообщить модератору
|
|
| Бота Казангаповна говорит: |
|
потом вы увидете откуда разница. |
Да,но сейчас у меня разница по НУ больше, чем по БУ в ф 100.25.025, а это возможно, хотя причину я установила,в ф 100.08 в строке 100.08.008 считается вместе с разницей остатка товара на нач. и конец года.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#126 Ср Мар 18, 2009 19:35:37
|
Сообщить модератору
|
|
Уважаемые спецы!
У меня получилось вот что в ф100.25.025 по НУ больше, чем по БУ, из-за того, что в ф 100.08 в строке 100.08.008 считается вместе с разницей остатка товара на нач. и конец года. Если я суммирую эту разницу в БУ, то вообще ерунда с фин рез. получается. Возможно ли что в НУ больше чем в БУ сумма расходов.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#128 Ср Мар 18, 2009 21:59:13
|
Сообщить модератору
|
|
| kaz говорит: |
Уважаемые спецы!
У меня получилось вот что в ф100.25.025 по НУ больше, чем по БУ, из-за того, что в ф 100.08 в строке 100.08.008 считается вместе с разницей остатка товара на нач. и конец года. Если я суммирую эту разницу в БУ, то вообще ерунда с фин рез. получается. Возможно ли что в НУ больше чем в БУ сумма расходов. |
В БУ вообще-то эта "разница" как Вы её называете тоже суммируется в сумму расходов. Это не просто разница между остатками на начало и конец года - это остаток на начало + приход товара в течение года минус остаток на конец, что дает сумму ухода/расхода товара. А ведь себестоимость проданного товара идет на расходы и в БУ и в НУ.
На третьей страничке я выкладывала табличку, посмотрите её, попробуйте заполнить, может Вам будет ясней, двум людям точно помогла.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#129 Чт Мар 19, 2009 10:26:48
|
Сообщить модератору
|
|
| nadezhdats говорит: |
|
проверьте соответствие этой строки по БУ в 1С и сделайте корректировку по уже рассчитаному КПН по 100ф. |
Все правильно стоит вроде.
Где сделать корректировку? куда поставить эту разницу?
уже второй день сижу над этой сверкой! аж, даже плакать хочется!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#130 Чт Мар 19, 2009 11:11:55
|
Сообщить модератору
|
|
Доброе утро!
| ALёна говорит: |
Строка 100.25.032 называется "превышение отрицательной курс.разницы над положительной", значит
Иса писал(а):по фин.отчетности
указываете только разницу, полученную по приложению 6. |
У меня по декларации из 6 прилож.в 25-е перенесена сумма превышения отрицательной курс.разницы, вопрос в том что:
по фин.отчетности поставить тоже самое или поставить положительную в прочие доходы(т,к, в отчете о доходах и расходах она стоит в графе "прочие доходы"),а отрицательную в 100.25.032?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#131 Чт Мар 19, 2009 11:10:53
|
Сообщить модератору
|
|
скажите пожалуйста
вы ставите в графу 100.25.001 сумму чистого дохода до налогообложения да?
я поставила туда сумму дохода после налогообложения, видимо поэтому у меня и не идет
как правильно? я посмотрела в ББ годовой за 2008, там на примере показано, что в этой графе указывается сумма дохода уже поле налогообложения, поэтому я так и сделала...
Добавлено спустя 15 минут 37 секунд:
посмотрела сейчас ББ годовой отчет за 2007 год, там в такой же строке указывается сумма дохода до налогообложения...
прям мозги уже кипят...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#132 Чт Мар 19, 2009 11:35:46
|
Сообщить модератору
|
|
| гостьЛенка говорит: |
Доброе утро!
ALёна писал(а):Строка 100.25.032 называется "превышение отрицательной курс.разницы над положительной", значит
Иса писал(а):по фин.отчетности
указываете только разницу, полученную по приложению 6.
У меня по декларации из 6 прилож.в 25-е перенесена сумма превышения отрицательной курс.разницы, вопрос в том что:
по фин.отчетности поставить тоже самое или поставить положительную в прочие доходы(т,к, в отчете о доходах и расходах она стоит в графе "прочие доходы"),а отрицательную в 100.25.032? |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#133 Чт Мар 19, 2009 12:33:24
|
Сообщить модератору
|
|
| pochta_eva говорит: |
|
вы ставите в графу 100.25.001 сумму чистого дохода до налогообложения да? |
Нет, это чистый доход, т.е. после налогооблажения, но не по НУ, а по БУ, и если у вас есть отложенные налоговые обязательства или активы, то в БУ расходы по КПН не должны быть равны расходам по КПН в НУ, ну и соответственно прибыль тоже разная, у вас, наверно где-то здесь заковырка получилась.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#135 Чт Мар 19, 2009 12:50:52
|
Сообщить модератору
|
|
| Nemo говорит: |
|
СОШЛОСЬ!!!! |
А у меня чтоб сошлось остался один вопрос(хотя сходится и так и так) но хотелось бы узнать как правильнее будет
| гостьЛенка говорит: |
У меня по декларации из 6 прилож.в 25-е перенесена сумма превышения отрицательной курс.разницы, вопрос в том что:
по фин.отчетности поставить тоже самое или поставить положительную в прочие доходы(т,к, в отчете о доходах и расходах она стоит в графе "прочие доходы"),а отрицательную в 100.25.032? |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#136 Чт Мар 19, 2009 12:56:57
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день! Может быть не совсем в тему, но все-таки спрошу:
Убыток по БУ 1 889 104 тг., по НУ 1 778 079, так вот в 1С необходимо делать ли какие-нибудь проводки, для того чтобы эти суммы стали равны в декларации и программе...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#137 Чт Мар 19, 2009 13:05:37
|
Сообщить модератору
|
|
| гостьЛенка говорит: |
У меня по декларации из 6 прилож.в 25-е перенесена сумма превышения отрицательной курс.разницы, вопрос в том что:
по фин.отчетности поставить тоже самое или поставить положительную в прочие доходы(т,к, в отчете о доходах и расходах она стоит в графе "прочие доходы"),а отрицательную в 100.25.032? |
Если у вас положительная курс.разница, то вы ее никак не можете поставить по строке 100.25.032, т.к. в этой строке указывается превышение отрицат.курс.разницы над положительной. Поэтому положительную разницу указываете в прочих доходах, а отрицательную в расходах и по строке 100.25.032.
Добавлено спустя 2 минуты 23 секунды:
| ALёна говорит: |
|
а отрицательную в расходах и по строке 100.25.032. |
а превышение отрицательной над положительной по строке 100.25.032, перенесенную из прил.6.
Добавлено спустя 12 минут 55 секунд:
И по фин.отчетности и по декларации вы указываете в строке 100.25.032 эту самую разницу превышения.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#138 Чт Мар 19, 2009 13:47:04
|
Сообщить модератору
|
|
| ALёна говорит: |
|
У меня по декларации из 6 прилож.в 25-е перенесена сумма превышения отрицательной курс.разницы |
| ALёна говорит: |
|
по фин.отчетности поставить тоже самое |
или
| ALёна говорит: |
|
положительную в прочие доходы |
имею ввиду саму сумму положительной курсовой разницы, в ОСВ она на счете 6250 Доход от курсовой разницы и включается в 6200 Прочие доходы(до выяснения того превышает отрицательная положительную или наоборот)
[quote="ALёна"]т,к, в отчете о доходах и расходах она стоит в графе "прочие доходы")
| ALёна говорит: |
Поэтому положительную разницу указываете в прочих доходах, а отрицательную в расходах и по строке 100.25.032. |
по финансовой отчетности:
положительную из ОСВ в другие доходы в строку100.25.022
а отрицательную из ОСВ в 100.25.032
или
| ALёна говорит: |
|
И по фин.отчетности и по декларации вы указываете в строке 100.25.03 |
разницу между отрицательной и положительной (отрицательной сумма больше)которая получилась в 6 приложении?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#139 Чт Мар 19, 2009 13:49:36
|
Сообщить модератору
|
|
| ALёна говорит: |
|
И по фин.отчетности и по декларации вы указываете в строке 100.25.032 |
| гостьЛенка говорит: |
|
разницу между отрицательной и положительной (отрицательной сумма больше)которая получилась в 6 приложении? |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#140 Чт Мар 19, 2009 13:49:55
|
Сообщить модератору
|
|
| ALёна говорит: |
|
И по фин.отчетности и по декларации вы указываете в строке 100.25.032 |
| гостьЛенка говорит: |
|
разницу между отрицательной и положительной (отрицательной сумма больше)которая получилась в 6 приложении? |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#141 Чт Мар 19, 2009 13:54:38
|
Сообщить модератору
|
|
| гостьЛенка говорит: |
в строке 100.25.03
|
указываете разницу
| гостьЛенка говорит: |
|
которая получилась в 6 приложении |
Добавлено спустя 1 минуту 58 секунд:
и по фин. отчетности и по декларации
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#144 Чт Мар 19, 2009 14:12:47
|
Сообщить модератору
|
|
| ALёна говорит: |
|
Ну вы же выявили разницу и должны ее отразить и по бух.учету и по декларации, а иначе у вас будет разница в сверке по графе III, которой у вас на самом деле нет. |
если поставить положительную кр.разницу в 100.25.022 по графе II,а отрицательную в 100.25.032 по графе II.
и разницу из 6 приложения в 100.25.032 в графе I,то в итоге всё перекрывается и получается точно так же как и если поставить в 100.25.032 и в I и в II графе разницу из приложения 6!!!Вот и спрашиваю как правильнее сделать?
| гостьЛенка говорит: |
|
в отчете о доходах и расходах она стоит в графе "прочие доходы") |
и вот это меня смущает.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#146 Чт Мар 19, 2009 14:17:01
|
Сообщить модератору
|
|
и в отчете о прибылях и убытках же нет такого понятия как превышение какой либо из курсовой разницы над другой, есть прочие доходы куда входит положительная кр.разница и прочие расходы куда входит отр.кр.разница
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#147 Чт Мар 19, 2009 14:19:42
|
Сообщить модератору
|
|
| Бота Казангаповна говорит: |
|
не могу понять что сошлось? |
если это мне? то НОД одинаковый получается,
| гостьЛенка говорит: |
если поставить положительную кр.разницу в 100.25.022 по графе II,а отрицательную в 100.25.032 по графе II.
и разницу из 6 приложения в 100.25.032 в графе I,то в итоге всё перекрывается и получается точно так же как и если поставить в 100.25.032 и в I и в II графе разницу из приложения 6!!! |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#148 Чт Мар 19, 2009 14:25:33
|
Сообщить модератору
|
|
Мелена, спасибо вам за подсказку, вы навели меня на дальнейший поиск, нашла тему: "Расчет по отсроченным налогам", там много интересного, и думаю эта как раз та тема, которая решит мою проблемку, читаю, пытаюсь разобраться со сказанным там, опыта мало, годовой сдаю первый раз, утешает то, что фирма новая и там еще ничего не запущено с прошлых лет....
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#149 Чт Мар 19, 2009 14:32:05
|
Сообщить модератору
|
|
В правилах по составлению ф.100, приложения 25 говорится: "При заполнении графы II используются данные бух.учета, полученные в соответствии с законодательством по бух.учету и фин.отчетности. В строке100.25.032 в графе II превышения отрицательной курсовой разницы над положительной курсовой разницей". Я считаю, что разницу нужно показать и по фин.отчетности тоже, но это мое мнение.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#152 Чт Мар 19, 2009 15:12:48
|
Сообщить модератору
|
|
| ALёна говорит: |
|
При заполнении графы II используются данные бух.учета, полученные в соответствии с законодательством по бух.учету и фин.отчетности. |
| гостьЛенка говорит: |
|
и в отчете о прибылях и убытках |
| гостьЛенка говорит: |
|
есть прочие доходы |
если придерживаться этого то то я бы сделала так
| гостьЛенка говорит: |
положительную кр.разницу в 100.25.022 по графе II,а отрицательную в 100.25.032 по графе II.
и разницу из 6 приложения в 100.25.032 в графе I |
| ALёна говорит: |
|
В строке100.25.032 в графе II превышения отрицательной курсовой разницы над положительной курсовой разницей". . |
а если вот этого то я бы сделала так:
| ALёна говорит: |
|
то разницу нужно показать и по фин.отчетности тоже |
Вот и спрашиваю мнения других.
Спасибо вам ALёна,за то что высказали своё мнение ,только жаль что вы одна это сделали.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#153 Чт Мар 19, 2009 15:24:14
|
Сообщить модератору
|
|
Я же настырная  . Хочу доказать, что права. Если вы не покажете курс.разницу по фин. отчетности, тогда у вас получаются временные разницы по графе III, но их же у вас нет, у вас в расход сумма и по бух учету пошла и по налог.учету и разниц временных у вас по курсовой разнице нет.
Добавлено спустя 6 минут 35 секунд:
| гостьЛенка говорит: |
|
положительную кр.разницу в 100.25.022 по графе II,а отрицательную в 100.25.032 по графе II. |
А в эту строку переносятся суммы из 100.00.008, 100.00.020 и 100.00.021 (опять же согласно правил) и в этих строках нигде не упоминается про курс.разницу, для нее есть отдельное приложение № 6, а из этого приложение № 6 суммы переносятся только либо в строку 100.00.015 либо в 100.00.032.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#154 Чт Мар 19, 2009 15:37:53
|
Сообщить модератору
|
|
| ALёна говорит: |
|
А в эту строку переносятся суммы из 100.00.008, 100.00.020 и 100.00.021 (опять же согласно правил) и в этих строках нигде не упоминается про курс.разницу, для нее есть отдельное приложение № 6, а из этого приложение № 6 суммы переносятся только либо в строку 100.00.015 либо в 100.00.032. |
Это вам:
а это про меня  
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#155 Чт Мар 19, 2009 15:44:22
|
Сообщить модератору
|
|
Помогите.. я застряла на налогах, по БУ понятно - начисленные на вычеты!
по НУ - начисленные в пределах уплаченных, а что делать с теми начисленными в прошлом году, которые уплачены в этом? т.е. такая картина, например
в 2007 г: Нач - 20 000 , Уплач - 15000 , на Выч 07г = 15000 ( не отнесено на выч 5000)
в 2008 г: Нач - 15 000 . уплач - 23000 .
Что нужно показать на вычеты в этом году в ф 100.33 ?
15000? или 15 000 + 5000 с прош 07 года?
И куда денуться 3000 переплаченные в этом году? их можно будет засчитать в 2010 г в счет уплаченных?
я окончательно запуталась.. распутайте плиз..
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#157 Чт Мар 19, 2009 17:01:15
|
Сообщить модератору
|
|
| Реги говорит: |
в 2007 г: Нач - 20 000 , Уплач - 15000 , на Выч 07г = 15000 ( не отнесено на выч 5000)
в 2008 г: Нач - 15 000 . уплач - 23000 .
Что нужно показать на вычеты в этом году в ф 100.33 ?
15000? или 15 000 + 5000 с прош 07 года? |
считаем: уплата за прошлый год 5000
за 2008г 23000-5000= 18000
складываем: начисление за 2008г в пределах уплаченного -15000(так как эта сумма меньше 18тыс)+ уплату за прошлый период 5000
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#158 Пт Мар 20, 2009 11:28:19
|
Сообщить модератору
|
|
Спасибо .. а подскажите пож-та как проводки сделать в 1С по начисленному КПН...
Когда все приложения заполнены и в 21 исчислен КПН. куда дальше в1С ставить эту сумму? как закрыть на какие счета ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#160 Пт Мар 20, 2009 12:12:04
|
Сообщить модератору
|
|
Маре- Нет!!! У меня по ОСВ 16 млн.(начисленный КПН счет 7710). Т.е. я начислил больше, чем у меня по декларации получается(это согласно расчетов авансовых платежей по КПН). А по декларации получается 11 млн. Вот эта разница рвет.... Как быть?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#162 Пт Мар 20, 2009 12:22:22
|
Сообщить модератору
|
|
Иса
| Иса говорит: |
|
Вот эта разница рвет.... Как быть? |
Отразите в бух.учете разницу, методом сторно 31.12.2008 г.(ч/з операцию или бух.справкой)
1.Дт 7710- Кт 3110-(5000000)Текст-Согласно декларации ф.100.00 за 2008 г.
2.Сделайте закрытие месяца.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#164 Пт Мар 20, 2009 12:48:01
|
Сообщить модератору
|
|
Kseniy-78
| Kseniy-78 говорит: |
|
Убыток по БУ 1 889 104 тг., по НУ 1 778 079 |
Такое расхождение возможно.Считаю,что доп. бух.проводки в Вашем случаи, внесут искажение в фин.отчетность.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#165 Пт Мар 20, 2009 13:19:59
|
Сообщить модератору
|
|
| esiphi говорит: |
Kseniy-78
Kseniy-78 писал(а):
Убыток по БУ 1 889 104 тг., по НУ 1 778 079
Такое расхождение возможно.Считаю,что доп. бух.проводки в Вашем случаи, внесут искажение в фин.отчетность.
С ув. |
Расхождение из-за временных разниц по соц. налогу и расходов не идущих на вычет по КПН
Значит оставляем как есть?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#167 Пн Мар 23, 2009 12:04:38
|
|
|
Подскажите где отразить убыток от приобретения иностранной валюты и расходы от переоценки валюты? (отражены на счетах 7470 и 7430)?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#168 Пн Мар 23, 2009 16:58:19
|
Сообщить модератору
|
|
| Мара говорит: |
Иса
а какая сумма КПН правильная-то?
Добавлено спустя 50 секунд:
сдаётся мне, что КПН исчисленный в Декларации - он же расходы по КПН в фин учёте, разве нет? |
Моё мнение:
Расходы по КПН по БУ отличаются от КПН по декларации (НУ) на сумму отложенного КПН.
В строке 100.25.001 указываем чистый доход по фин. отчётности (НОД по БУ - расходы по КПН по БУ), а в строке 100.25.002 указываются расходы по КПН по декларации.
В результате сумма НОД по НУ по строке 100.25.054 не идёт именно на сумму отложенного КПН.
Как быть? Или какая ошибка в рассуждениях?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#171 Ср Мар 25, 2009 14:26:40
|
Сообщить модератору
|
|
| Anonymous говорит: |
|
здравствуйте, пожскажите пож-та, я делаю анализ сч 7211, соц.налог выходит начисленная сумма а не уплаченная, я ставлю уплаченную, из-за этой разницы не сходится итоговый доход |
вы в строке 100.0.033. - отражаете налоги уплаченные
в сверке ПРиложение №25 - в строке 100.25.033 - отражаете налоги в первой графе из строки 100.00.033,
а во второй графе налоги по бух.учету.
и все у вас должно сойтись
Добавлено спустя 24 секунды:
| Anonymous говорит: |
| Solitary говорит: |
тогда вы не в ту ветку зашли)
идемте в другую, я там вам подскажу  |
куда идти то |
сюда:
http://balans.kz/viewtopic.php?p=163853#163853
Добавлено спустя 1 минуту 16 секунд:
упсс... исправьте модераторы, не туда сохранила сообщение(((
надо в эту ветку:
http://balans.kz/viewtopic.php?t=14103&postdays=0&postorder=asc&start=140
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#176 Ср Мар 25, 2009 16:04:49
|
Сообщить модератору
|
|
| Anonymous говорит: |
|
объясните пож-та еще раз, в строке100,25,033 которая переносится с 100,00,033, какие налоги указ-ть, вроде читала что имущ не входит, |
где вы такое читали?!
входит и имущество, и соц.н/г и налог на землю, н/г на транспорт, сбор за наруж. рекламу и прочие, по которым вы отчитывались за этот период.
в строке 100.00.033 - согласно ст.103 НК - уплаченные в перделах начисленных.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#178 Пт Мар 27, 2009 08:16:58
|
Сообщить модератору
|
|
Уважаемые профи, подскажите. На фирме в 2007 году был убыток, в 2008 году прибыль, с учетом перенесенных убытков получаем прибыль. Вопрос: какое число должно получиться в приложении 25 в строке 100.25.054 прибыль без учета перенесенного убытка или всё же с учетом перенесенного убытка. Судя по самому приложению должна выдти прибыль без прошлых убытков, но я в сомнении... 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#180 Пт Мар 27, 2009 09:59:17
|
Сообщить модератору
|
|
Ничего не могу поделать у меня в строке 100.25.054 получается конечно ни один в один но цифра близкая к стр. 100.00.047 НОД с учетом корректоровок и перенесенных убытков, не пойму что я делаю не так?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#181 Пт Мар 27, 2009 10:14:56
|
|
|
Светочек
я бы проверила правильность заполнения сверки по фин.отчетности, а потом заново по всем приложениям
ну вообщем, никто за вас вашу декларацию не проверит
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#182 Пт Мар 27, 2009 10:24:39
|
Сообщить модератору
|
|
Это я конечно понимаю, просто это моя первая 100, а посоветоваться не с кем. Тогда такой вопрос: в строке 100.25.001 чистый доход надо ставить со сч. 5510, но опять таки с учетом прошлого убытка или чисто за этот год.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#185 Пт Мар 27, 2009 10:31:32
|
|
|
Светочек
по этой строке ставите ваш чистый доход, этот доход у вас так же стоит в 29 приложении по строке 100.29.015
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#186 Пт Мар 27, 2009 12:35:38
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите пожалуйста, если у меня в 25 приложении по фин. отчетности есть данные, к примеру стр. 100.25.051 другие расходы, а по декларации этой строчки вообще нет, что ставить в III графу число с "-" или перенести с фин. отчета. Просто авторасчет считае без минуса, это вроде логично, но я уже ничему не удивляюсь, поэтому лучше спросить для уверенности.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#188 Пт Мар 27, 2009 12:48:47
|
Сообщить модератору
|
|
Ой простите, перепутала строку, значит без минуса
Добавлено спустя 20 минут 46 секунд:
Еще вопрос по налогам, к примеру начисленна сумма по налогам одна, а уплачено больше по определенным причинам, какую сумму ставить в ст.100.25.033 по декларации, и какую по фин. отчетности?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#192 Пт Мар 27, 2009 14:10:59
|
|
|
Легенда
налоги по фин.отчетности могут быть начисленны и не уплачены, но при этом они идут на расходы этого периода
Добавлено спустя 58 секунд:
Светочек
переплаты будут только в вашей фин.отчетности
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#198 Пт Мар 27, 2009 14:15:53
|
|
|
Светочек
учитывается на вашем лицевом счете, в вашей ОСВ, в вашем балансе и на соответствующих счетах
Добавлено спустя 40 секунд:
Светочек
нет, переплата это дело добровольное
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#200 Пт Мар 27, 2009 14:18:33
|
Сообщить модератору
|
|
lexx
А Вы не путаете Светочка? по НУ уплаченные в пределах начисленных, я с Вами согласна, а по фин.отчетности, что то не так кажется, если сделать так как Вы рекомендуете, то ни по фин.отчетности, ни естественно по НУ переплату никто и не увидит, как то странновато получается
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
СОШЛОСЬ!!!!
